Regnskapet til Elverum kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 13,0 mill. kr (0,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten691,2
- Skatt på inntekt og formue533,1
- Eiendomsskatt84,7
- Andre skatter0,4
- Andre tilskudd fra staten42,8
- Tilskudd og overføringer fra andre256,9
- Brukerbetalinger61,5
- Salg og utleie145,5
- Sum driftsinntekter1 816,0
Utgifter
- Lønn912,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift233,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift226,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen201,7
- Tilskudd og overføringer til andre108,5
- Avskrivninger118,2
- Sum driftsutgifter1 801,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 1,7 mrd. kr i alt (81 620 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg29 146 kr
620,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende295,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon211,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering47,0
- Institusjonslokaler22,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.15,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste14,5
- Annet forebyggende helsearbeid10,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud3,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 475 kr
350,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole253,1
- Skolelokaler59,6
- Voksenopplæring18,5
- Skolefritidstilbud13,3
- Skoleskyss6,3
Barnehage9 330 kr
198,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage172,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage14,9
- Barnehagelokaler og skyss11,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 429 kr
136,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon93,8
- Administrasjonslokaler26,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik15,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen7,9
- Årets premieavvik−6,5
- Pensjon−0,5
- Premiefond−0,3
- Diverse fellesutgifter0,1
Sosiale tjenester og NAV3 819 kr
81,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold35,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid19,1
- Introduksjonsordningen11,2
- Kvalifiseringsordningen5,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi5,4
- Tilbud til personer med rusproblemer3,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,9
Kultur, idrett og fritid2 594 kr
55,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg10,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg10,6
- Kommunale kulturbygg8,9
- Kino6,4
- Kulturskoler6,3
- Aktivitetstilbud barn og unge3,6
- Bibliotek3,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg3,3
- Kunstformidling1,4
- Muséer0,3
Vann, avløp og renovasjon2 056 kr
43,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann17,8
- Distribusjon av vann11,9
- Avløpsrensing8,8
- Produksjon av vann4,2
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall1,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,1
Barnevern1 982 kr
42,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet20,3
- Barnevernstjeneste16,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet5,5
Interkommunalt samarbeid og annet1 957 kr
41,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde23,8
- Interkommunale samarbeid17,9
Kommunale boliger1 821 kr
38,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger38,8
Veier og samferdsel1 582 kr
33,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier31,5
- Samferdsel og transporttiltak2,2
Brann og beredskap1 337 kr
28,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker23,6
- Forebygging av branner og andre ulykker4,9
Næring og landbruk1 198 kr
25,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet14,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,7
Plan, byggesak og miljø1 046 kr
22,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted7,8
- Kart og oppmåling4,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,7
- Plansaksbehandling3,5
- Naturforvaltning og friluftsliv1,4
Kirke, livssyn og gravplasser496 kr
10,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke9,9
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,7
Politisk styring og kontroll353 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,3
- Kontroll og revisjon2,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 192,1 mill. kr på investeringer (9 023 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr128,3
- Tilskudd til andres investeringer2,2
- Kjøp av aksjer og andeler4,5
- Avdrag på lån57,1
- Sum investeringsutgifter192,1
Betalt med
- Nye lån115,3
- Momskompensasjon13,9
- Tilskudd fra andre25,3
- Salg av eiendom og utstyr6,0
- Tilbakebetalte utlån0,5
- Sum investeringsinntekter160,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 2,8 mrd. kr (133 690 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 38,9 mill. kr (1 826 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 283,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån828,6
- Pensjonsmidler2 047,5
- Bankinnskudd248,4
- Fordringer og premieavvik240,2
- Sum eiendeler6 648,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)4 857,1
- Kortsiktig gjeld274,9
- Egenkapital1 516,3
- Sum gjeld og egenkapital6 648,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 286,0 | 104 206 | 12,2 |
| 2024 | 2 188,0 | 99 912 | −93,6 |
| 2023 | 2 041,2 | 93 801 | −2,5 |
| 2022 | 1 938,1 | 89 860 | 27,6 |
| 2021 | 1 835,1 | 85 610 | 62,4 |
| 2020 | 1 737,9 | 81 620 | 13,0 |
| 2019 | 1 695,8 | – | – |
| 2018 | 1 635,2 | – | – |
| 2017 | 1 578,6 | – | – |
| 2016 | 1 507,6 | – | – |
| 2015 | 1 431,4 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 132,4 | 2 818,1 | 16,4 |
| 2024 | 149,3 | 2 872,3 | 13,7 |
| 2023 | 177,5 | 2 874,4 | 108,9 |
| 2022 | 81,9 | 2 855,3 | 105,0 |
| 2021 | 121,7 | 2 814,7 | 72,2 |
| 2020 | 128,3 | 2 846,5 | 38,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.