Regnskapet til Etnedal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −6,4 mill. kr (−3,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten80,2
- Skatt på inntekt og formue36,8
- Eiendomsskatt9,1
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten11,8
- Tilskudd og overføringer fra andre13,8
- Brukerbetalinger5,7
- Salg og utleie23,1
- Sum driftsinntekter180,6
Utgifter
- Lønn85,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift27,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift19,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen43,7
- Tilskudd og overføringer til andre10,0
- Avskrivninger7,2
- Sum driftsutgifter193,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 195,4 mill. kr i alt (143 023 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg50 290 kr
68,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon24,7
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende20,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering13,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.3,8
- Institusjonslokaler3,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter24 173 kr
33,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon28,5
- Administrasjonslokaler5,2
- Premiefond−1,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,0
- Årets premieavvik−0,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik0,0
- Diverse fellesutgifter0,0
- Pensjon0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 288 kr
23,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole18,9
- Skolelokaler3,2
- Skoleskyss1,2
- Skolefritidstilbud0,3
Vann, avløp og renovasjon12 066 kr
16,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall8,5
- Avløpsrensing3,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,5
- Distribusjon av vann1,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,0
Barnehage8 280 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage10,2
- Barnehagelokaler og skyss1,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,1
Sosiale tjenester og NAV5 837 kr
8,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,3
- Introduksjonsordningen2,9
- Ytelse til livsopphold1,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,1
- Tilbud til personer med rusproblemer0,1
- Kvalifiseringsordningen0,1
Brann og beredskap4 796 kr
6,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,1
- Forebygging av branner og andre ulykker2,5
Barnevern4 605 kr
6,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,2
- Barnevernstjeneste3,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,1
Kultur, idrett og fritid4 471 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,5
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,5
- Kulturskoler1,3
- Bibliotek0,6
- Aktivitetstilbud barn og unge0,1
- Muséer0,1
- Kommunale kulturbygg0,0
Plan, byggesak og miljø2 772 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling1,1
- Naturforvaltning og friluftsliv1,1
- Plansaksbehandling0,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,6
- Rekreasjon i tettsted0,0
Politisk styring og kontroll2 489 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,5
- Kontroll og revisjon0,9
Kirke, livssyn og gravplasser1 644 kr
2,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke1,1
- Gravplasser og krematorier1,1
Veier og samferdsel1 348 kr
1,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier1,8
Kommunale boliger1 166 kr
1,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger1,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Næring og landbruk1 123 kr
1,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet0,5
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,0
Interkommunalt samarbeid og annet673 kr
0,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,9
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 31,8 mill. kr på investeringer (23 299 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr31,1
- Tilskudd til andres investeringer0,0
- Kjøp av aksjer og andeler0,5
- Utlån0,2
- Sum investeringsutgifter31,8
Betalt med
- Nye lån20,2
- Momskompensasjon1,7
- Tilskudd fra andre9,3
- Salg av eiendom og utstyr0,2
- Tilbakebetalte utlån0,3
- Sum investeringsinntekter31,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 144,5 mill. kr (105 796 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 40,2 mill. kr (29 421 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy202,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån95,9
- Pensjonsmidler235,1
- Bankinnskudd48,1
- Fordringer og premieavvik26,0
- Sum eiendeler607,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)375,8
- Kortsiktig gjeld29,3
- Egenkapital202,5
- Sum gjeld og egenkapital607,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 217,8 | 136 722 | 1,4 |
| 2024 | 204,1 | 162 742 | −1,0 |
| 2023 | 195,4 | 143 023 | −6,4 |
| 2022 | 180,8 | 145 907 | 2,6 |
| 2021 | 165,3 | 131 580 | 6,7 |
| 2020 | 152,2 | 121 067 | 3,3 |
| 2019 | 157,5 | – | – |
| 2018 | 163,8 | – | – |
| 2017 | 159,5 | – | – |
| 2016 | 150,1 | – | – |
| 2015 | 140,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 16,6 | 153,4 | 36,3 |
| 2024 | 18,1 | 136,6 | 34,1 |
| 2023 | 31,1 | 144,5 | 40,2 |
| 2022 | 28,0 | 123,3 | 48,1 |
| 2021 | 26,8 | 111,8 | 46,2 |
| 2020 | 10,3 | 91,5 | 40,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.