Regnskapet til Evje og Hornnes kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 17,0 mill. kr (3,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten172,9
- Skatt på inntekt og formue102,0
- Eiendomsskatt7,0
- Andre skatter1,9
- Andre tilskudd fra staten25,9
- Tilskudd og overføringer fra andre73,1
- Brukerbetalinger12,9
- Salg og utleie41,5
- Sum driftsinntekter437,3
Utgifter
- Lønn223,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift46,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift61,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen65,5
- Tilskudd og overføringer til andre26,9
- Avskrivninger18,8
- Sum driftsutgifter443,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 431,1 mill. kr i alt (108 663 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg35 980 kr
142,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende54,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon43,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering21,4
- Institusjonslokaler10,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.5,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,1
- Annet forebyggende helsearbeid1,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring24 025 kr
95,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole70,9
- Skolelokaler13,0
- Voksenopplæring7,8
- Skoleskyss1,9
- Skolefritidstilbud1,8
Barnehage9 929 kr
39,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage31,6
- Barnehagelokaler og skyss4,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage3,4
Sosiale tjenester og NAV7 892 kr
31,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid10,6
- Introduksjonsordningen9,0
- Ytelse til livsopphold7,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,5
- Tilbud til personer med rusproblemer0,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,8
- Kvalifiseringsordningen0,0
Vann, avløp og renovasjon5 860 kr
23,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall9,1
- Avløpsrensing4,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,2
- Distribusjon av vann2,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,8
- Produksjon av vann1,7
Barnevern5 462 kr
21,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet12,3
- Barnevernstjeneste5,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,5
Kultur, idrett og fritid3 560 kr
14,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg2,8
- Kulturskoler1,9
- Kommunale kulturbygg1,7
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,4
- Bibliotek1,4
- Aktivitetstilbud barn og unge1,1
- Muséer0,9
- Kino0,2
Interkommunalt samarbeid og annet3 362 kr
13,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid10,5
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde2,9
Kommunale boliger2 576 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger10,2
Næring og landbruk2 307 kr
9,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg4,8
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,8
- Kommunal næringsvirksomhet0,1
Plan, byggesak og miljø2 228 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,7
- Kart og oppmåling2,1
- Naturforvaltning og friluftsliv1,9
- Plansaksbehandling1,1
- Rekreasjon i tettsted1,0
- Kulturminneforvaltning0,1
Veier og samferdsel1 903 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier7,3
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Brann og beredskap1 560 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker3,8
- Forebygging av branner og andre ulykker2,3
Politisk styring og kontroll1 191 kr
4,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,5
- Kontroll og revisjon1,2
Kirke, livssyn og gravplasser952 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,7
- Gravplasser og krematorier0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−124 kr
−0,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−25,2
- Administrasjon22,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik6,1
- Premiefond−5,7
- Administrasjonslokaler1,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,7
- Diverse fellesutgifter0,3
- Pensjon0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 32,5 mill. kr på investeringer (8 202 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr31,6
- Tilskudd til andres investeringer0,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Sum investeringsutgifter32,5
Betalt med
- Nye lån18,3
- Momskompensasjon4,7
- Tilskudd fra andre3,3
- Salg av eiendom og utstyr0,0
- Salg av aksjer og andeler0,5
- Tilbakebetalte utlån1,9
- Sum investeringsinntekter28,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 322,7 mill. kr (81 351 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 56,9 mill. kr (14 333 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy483,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån39,4
- Pensjonsmidler420,5
- Bankinnskudd86,2
- Fordringer og premieavvik71,9
- Sum eiendeler1 102,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)738,3
- Kortsiktig gjeld67,7
- Egenkapital296,0
- Sum gjeld og egenkapital1 102,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 487,8 | 126 964 | 10,4 |
| 2024 | 477,5 | 124 748 | 2,7 |
| 2023 | 431,1 | 108 663 | 17,0 |
| 2022 | 379,8 | 97 290 | 8,1 |
| 2021 | 348,9 | 95 522 | 2,4 |
| 2020 | 330,4 | 91 283 | 9,0 |
| 2019 | 332,3 | – | – |
| 2018 | 319,0 | – | – |
| 2017 | 306,6 | – | – |
| 2016 | 292,9 | – | – |
| 2015 | 269,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 47,8 | 354,7 | 66,2 |
| 2024 | 8,6 | 337,1 | 58,4 |
| 2023 | 31,6 | 322,7 | 56,9 |
| 2022 | 16,6 | 321,8 | 44,4 |
| 2021 | 29,2 | 302,9 | 34,4 |
| 2020 | 74,8 | 293,0 | 34,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.