Regnskapet til Kvam kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 11,2 mill. kr (1,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten325,1
- Skatt på inntekt og formue233,6
- Eiendomsskatt43,8
- Andre skatter4,5
- Andre tilskudd fra staten44,8
- Tilskudd og overføringer fra andre115,2
- Brukerbetalinger27,7
- Salg og utleie91,0
- Sum driftsinntekter885,7
Utgifter
- Lønn470,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift119,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift106,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen58,8
- Tilskudd og overføringer til andre73,4
- Avskrivninger49,6
- Sum driftsutgifter878,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 830,9 mill. kr i alt (98 203 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg35 675 kr
301,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende138,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon94,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering30,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.13,6
- Institusjonslokaler10,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste9,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud2,6
- Annet forebyggende helsearbeid2,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 841 kr
167,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole127,0
- Skolelokaler23,4
- Voksenopplæring8,6
- Skolefritidstilbud5,5
- Skoleskyss3,5
Barnehage10 889 kr
92,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage75,2
- Barnehagelokaler og skyss9,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage7,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter5 621 kr
47,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon40,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik18,8
- Årets premieavvik−13,5
- Premiefond−5,0
- Administrasjonslokaler3,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,6
- Diverse fellesutgifter1,2
- Pensjon0,2
Sosiale tjenester og NAV4 011 kr
33,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid14,2
- Ytelse til livsopphold8,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,4
- Introduksjonsordningen3,8
- Kvalifiseringsordningen2,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,5
- Tilbud til personer med rusproblemer0,0
Næring og landbruk3 757 kr
31,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg22,4
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,2
- Kommunal næringsvirksomhet1,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,5
Vann, avløp og renovasjon3 683 kr
31,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann8,8
- Produksjon av vann8,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann6,9
- Avløpsrensing5,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,9
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,6
Kultur, idrett og fritid3 475 kr
29,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler7,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,9
- Bibliotek3,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg3,2
- Aktivitetstilbud barn og unge1,8
- Muséer1,7
- Kino1,1
- Kommunale kulturbygg0,4
- Kunstformidling0,3
Barnevern2 505 kr
21,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet9,2
- Barnevernstjeneste7,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet4,7
Plan, byggesak og miljø2 187 kr
18,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling5,4
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,8
- Rekreasjon i tettsted4,4
- Kart og oppmåling2,2
- Naturforvaltning og friluftsliv1,5
- Kulturminneforvaltning0,0
Brann og beredskap1 757 kr
14,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker11,8
- Forebygging av branner og andre ulykker3,1
Veier og samferdsel1 695 kr
14,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier14,3
Kommunale boliger1 635 kr
13,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger13,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,8
Kirke, livssyn og gravplasser720 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,7
- Gravplasser og krematorier1,1
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,3
Politisk styring og kontroll560 kr
4,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,0
- Kontroll og revisjon0,7
Interkommunalt samarbeid og annet192 kr
1,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 87,3 mill. kr på investeringer (10 322 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr68,2
- Kjøp av aksjer og andeler2,1
- Utlån14,5
- Avdrag på lån2,5
- Sum investeringsutgifter87,3
Betalt med
- Nye lån60,1
- Momskompensasjon8,6
- Tilskudd fra andre18,0
- Salg av eiendom og utstyr12,1
- Tilbakebetalte utlån5,0
- Sum investeringsinntekter103,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 1,3 mrd. kr (153 381 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 70,8 mill. kr (8 372 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 595,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån167,1
- Pensjonsmidler1 123,1
- Bankinnskudd113,7
- Verdipapirer (kortsiktige)201,4
- Fordringer og premieavvik151,0
- Sum eiendeler3 352,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 393,4
- Kortsiktig gjeld130,8
- Egenkapital828,0
- Sum gjeld og egenkapital3 352,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 181,0 | 139 099 | −60,0 |
| 2024 | 1 143,2 | 134 222 | −88,6 |
| 2023 | 1 080,0 | 127 120 | 9,3 |
| 2022 | 1 055,6 | 123 734 | 88,6 |
| 2021 | 912,1 | 107 349 | 72,5 |
| 2020 | 830,9 | 98 203 | 11,2 |
| 2019 | 842,5 | – | – |
| 2018 | 801,2 | – | – |
| 2017 | 752,2 | – | – |
| 2016 | 733,8 | – | – |
| 2015 | 689,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 162,5 | 1 552,2 | 120,8 |
| 2024 | 118,5 | 1 570,5 | 186,5 |
| 2023 | 125,4 | 1 470,6 | 257,7 |
| 2022 | 226,8 | 1 356,6 | 252,3 |
| 2021 | 92,2 | 1 354,8 | 158,7 |
| 2020 | 68,2 | 1 297,8 | 70,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.