Regnskapet til Lyngdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Lyngdal kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 42,0 mill. kr (3,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten488,9
- Skatt på inntekt og formue297,1
- Eiendomsskatt4,1
- Andre skatter4,6
- Andre tilskudd fra staten100,0
- Tilskudd og overføringer fra andre149,6
- Brukerbetalinger26,1
- Salg og utleie91,2
- Sum driftsinntekter1 161,7
Utgifter
- Lønn555,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift139,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift144,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen206,0
- Tilskudd og overføringer til andre55,8
- Avskrivninger60,6
- Sum driftsutgifter1 162,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 1,1 mrd. kr i alt (102 692 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg39 427 kr
427,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende199,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon119,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering44,8
- Institusjonslokaler28,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste13,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.12,7
- Annet forebyggende helsearbeid7,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring24 866 kr
269,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole201,2
- Skolelokaler29,5
- Voksenopplæring21,7
- Skolefritidstilbud11,3
- Skoleskyss5,7
Barnehage11 487 kr
124,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage106,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage9,8
- Barnehagelokaler og skyss8,3
Vann, avløp og renovasjon4 878 kr
52,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall20,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann8,2
- Distribusjon av vann8,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg6,5
- Produksjon av vann4,8
- Avløpsrensing4,4
Barnevern4 136 kr
44,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet21,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet15,5
- Barnevernstjeneste8,0
Sosiale tjenester og NAV4 025 kr
43,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen14,0
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid13,7
- Ytelse til livsopphold6,9
- Tilbud til personer med rusproblemer3,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,2
- Kvalifiseringsordningen1,5
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,1
Kultur, idrett og fritid4 024 kr
43,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg7,8
- Kommunale kulturbygg7,6
- Bibliotek5,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,7
- Kulturskoler5,1
- Kino3,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg3,3
- Muséer2,6
- Aktivitetstilbud barn og unge2,4
Veier og samferdsel2 507 kr
27,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier22,9
- Samferdsel og transporttiltak4,3
Interkommunalt samarbeid og annet1 826 kr
19,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid15,3
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde4,5
Plan, byggesak og miljø1 693 kr
18,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv6,8
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,4
- Kart og oppmåling3,2
- Plansaksbehandling2,4
- Rekreasjon i tettsted1,5
- Kulturminneforvaltning0,0
Brann og beredskap1 510 kr
16,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker12,7
- Forebygging av branner og andre ulykker3,6
Næring og landbruk1 460 kr
15,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,3
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg4,2
- Kommunal næringsvirksomhet0,6
Kommunale boliger1 039 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger10,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,2
Kirke, livssyn og gravplasser814 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke8,0
- Gravplasser og krematorier0,9
Politisk styring og kontroll655 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,0
- Kontroll og revisjon2,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−1 656 kr
−17,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−71,8
- Administrasjon44,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik17,2
- Premiefond−15,0
- Administrasjonslokaler6,5
- Diverse fellesutgifter0,3
- Pensjon0,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 72,5 mill. kr på investeringer (6 692 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr64,2
- Tilskudd til andres investeringer3,0
- Kjøp av aksjer og andeler2,2
- Utlån3,2
- Sum investeringsutgifter72,5
Betalt med
- Nye lån40,2
- Momskompensasjon8,6
- Tilskudd fra andre10,2
- Salg av eiendom og utstyr1,9
- Salg av aksjer og andeler3,8
- Tilbakebetalte utlån3,6
- Sum investeringsinntekter68,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 1,2 mrd. kr (106 603 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 142,5 mill. kr (13 153 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 714,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån409,0
- Pensjonsmidler1 202,1
- Bankinnskudd152,2
- Verdipapirer (kortsiktige)155,5
- Fordringer og premieavvik247,8
- Sum eiendeler3 881,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 334,9
- Kortsiktig gjeld176,1
- Egenkapital1 370,3
- Sum gjeld og egenkapital3 881,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 258,4 | 115 217 | 31,3 |
| 2024 | 1 188,8 | 109 375 | 36,6 |
| 2023 | 1 112,7 | 102 692 | 42,0 |
| 2022 | 1 038,2 | 96 570 | 28,1 |
| 2021 | 992,8 | 94 736 | 12,5 |
| 2020 | 939,7 | 89 802 | 4,0 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 169,2 | 1 241,8 | 192,6 |
| 2024 | 70,4 | 1 189,6 | 164,5 |
| 2023 | 64,2 | 1 155,0 | 142,5 |
| 2022 | 62,7 | 1 132,7 | 94,8 |
| 2021 | 100,9 | 1 132,7 | 64,8 |
| 2020 | 189,3 | 1 128,8 | 61,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.