Regnskapet til Aurland kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 101,1 mill. kr (25,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten47,2
- Skatt på inntekt og formue62,6
- Eiendomsskatt42,1
- Andre skatter49,6
- Andre tilskudd fra staten3,7
- Tilskudd og overføringer fra andre35,9
- Brukerbetalinger9,1
- Salg og utleie154,7
- Sum driftsinntekter404,8
Utgifter
- Lønn138,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift32,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift52,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen24,6
- Tilskudd og overføringer til andre41,6
- Avskrivninger26,6
- Sum driftsutgifter315,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 307,8 mill. kr i alt (173 421 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg64 981 kr
115,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende55,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon27,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering22,4
- Institusjonslokaler5,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.2,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,2
- Annet forebyggende helsearbeid0,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 995 kr
35,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole25,4
- Skolelokaler6,7
- Skolefritidstilbud2,5
- Skoleskyss0,5
- Voksenopplæring0,3
Næring og landbruk18 513 kr
32,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg20,4
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,5
- Kommunal næringsvirksomhet1,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,4
Veier og samferdsel14 744 kr
26,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier14,9
- Samferdsel og transporttiltak11,3
Barnehage12 683 kr
22,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage18,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage2,2
- Barnehagelokaler og skyss1,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter8 793 kr
15,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon21,2
- Årets premieavvik−8,8
- Premiefond−6,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik6,2
- Administrasjonslokaler2,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,1
- Diverse fellesutgifter0,0
Kultur, idrett og fritid7 669 kr
13,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg8,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,7
- Kulturskoler1,5
- Bibliotek1,1
- Kommunale kulturbygg0,5
- Aktivitetstilbud barn og unge0,5
Vann, avløp og renovasjon7 480 kr
13,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Produksjon av vann3,2
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,1
- Distribusjon av vann2,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,3
- Avløpsrensing1,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,4
Brann og beredskap3 963 kr
7,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,2
- Forebygging av branner og andre ulykker0,9
Plan, byggesak og miljø3 694 kr
6,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,2
- Rekreasjon i tettsted1,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,1
- Kart og oppmåling1,0
- Kulturminneforvaltning0,4
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
Sosiale tjenester og NAV2 512 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid1,3
- Introduksjonsordningen1,1
- Tilbud til personer med rusproblemer0,8
- Ytelse til livsopphold0,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,6
Kommunale boliger2 443 kr
4,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Barnevern2 414 kr
4,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,7
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,2
Politisk styring og kontroll2 041 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,8
- Kontroll og revisjon0,9
Kirke, livssyn og gravplasser1 495 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 86,3 mill. kr på investeringer (48 646 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr85,6
- Tilskudd til andres investeringer0,0
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Avdrag på lån0,0
- Sum investeringsutgifter86,3
Betalt med
- Nye lån45,8
- Momskompensasjon13,7
- Tilskudd fra andre9,5
- Salg av eiendom og utstyr13,8
- Tilbakebetalte utlån−0,4
- Sum investeringsinntekter82,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 249,2 mill. kr (140 415 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 162,0 mill. kr (91 260 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy698,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån63,8
- Pensjonsmidler365,3
- Bankinnskudd117,0
- Verdipapirer (kortsiktige)0,5
- Fordringer og premieavvik125,7
- Sum eiendeler1 370,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)608,1
- Kortsiktig gjeld64,3
- Egenkapital698,2
- Sum gjeld og egenkapital1 370,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 385,0 | 206 314 | 50,4 |
| 2024 | 363,8 | 198 168 | 49,4 |
| 2023 | 330,4 | 183 550 | 71,5 |
| 2022 | 307,8 | 173 421 | 101,1 |
| 2021 | 293,6 | 166 229 | 33,0 |
| 2020 | 281,8 | 158 566 | 4,5 |
| 2019 | 285,4 | – | – |
| 2018 | 268,5 | – | – |
| 2017 | 261,8 | – | – |
| 2016 | 267,3 | – | – |
| 2015 | 272,8 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 100,4 | 307,5 | 231,4 |
| 2024 | 61,7 | 285,5 | 191,3 |
| 2023 | 145,2 | 274,0 | 188,7 |
| 2022 | 85,6 | 249,2 | 162,0 |
| 2021 | 90,3 | 258,0 | 77,9 |
| 2020 | 34,3 | 201,5 | 59,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.