Regnskapet til Aurland kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 71,5 mill. kr (17,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten56,2
- Skatt på inntekt og formue63,1
- Eiendomsskatt64,3
- Andre skatter48,1
- Andre tilskudd fra staten9,5
- Tilskudd og overføringer fra andre39,7
- Brukerbetalinger9,4
- Salg og utleie111,2
- Sum driftsinntekter401,5
Utgifter
- Lønn152,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift34,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift61,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen27,8
- Tilskudd og overføringer til andre35,2
- Avskrivninger30,2
- Sum driftsutgifter341,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 330,4 mill. kr i alt (183 550 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg74 314 kr
133,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende63,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon32,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering24,7
- Institusjonslokaler7,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.3,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,6
- Annet forebyggende helsearbeid0,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 594 kr
40,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole29,7
- Skolelokaler7,2
- Skolefritidstilbud3,2
- Skoleskyss0,4
- Voksenopplæring0,2
Veier og samferdsel16 717 kr
30,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier15,8
- Samferdsel og transporttiltak14,3
Næring og landbruk14 303 kr
25,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg15,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet7,3
- Kommunal næringsvirksomhet1,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,4
Barnehage13 747 kr
24,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage21,3
- Barnehagelokaler og skyss1,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,6
Vann, avløp og renovasjon8 289 kr
14,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann3,7
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,4
- Produksjon av vann3,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,6
- Avløpsrensing1,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,4
Kultur, idrett og fritid7 489 kr
13,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg8,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,9
- Kulturskoler1,4
- Bibliotek1,3
- Aktivitetstilbud barn og unge0,5
- Kommunale kulturbygg0,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,0
Sosiale tjenester og NAV4 772 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen4,0
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid1,9
- Tilbud til personer med rusproblemer1,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,9
- Ytelse til livsopphold0,8
Plan, byggesak og miljø4 601 kr
8,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling3,0
- Rekreasjon i tettsted2,2
- Kart og oppmåling1,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,8
- Naturforvaltning og friluftsliv0,5
- Kulturminneforvaltning0,4
Brann og beredskap4 128 kr
7,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,5
- Forebygging av branner og andre ulykker0,9
Kommunale boliger3 005 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 967 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−27,2
- Administrasjon24,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik6,7
- Administrasjonslokaler2,8
- Premiefond−2,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,7
- Diverse fellesutgifter0,0
Barnevern2 881 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste4,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,5
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,4
Politisk styring og kontroll2 190 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,4
- Kontroll og revisjon0,5
Kirke, livssyn og gravplasser1 553 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 146,0 mill. kr på investeringer (81 097 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr145,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Sum investeringsutgifter146,0
Betalt med
- Nye lån39,0
- Momskompensasjon23,4
- Tilskudd fra andre26,0
- Salg av eiendom og utstyr3,9
- Sum investeringsinntekter92,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 274,0 mill. kr (152 244 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 188,7 mill. kr (104 836 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy810,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån65,6
- Pensjonsmidler391,1
- Bankinnskudd112,4
- Verdipapirer (kortsiktige)0,5
- Fordringer og premieavvik145,1
- Sum eiendeler1 525,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)641,9
- Kortsiktig gjeld73,2
- Egenkapital810,4
- Sum gjeld og egenkapital1 525,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 385,0 | 206 314 | 50,4 |
| 2024 | 363,8 | 198 168 | 49,4 |
| 2023 | 330,4 | 183 550 | 71,5 |
| 2022 | 307,8 | 173 421 | 101,1 |
| 2021 | 293,6 | 166 229 | 33,0 |
| 2020 | 281,8 | 158 566 | 4,5 |
| 2019 | 285,4 | – | – |
| 2018 | 268,5 | – | – |
| 2017 | 261,8 | – | – |
| 2016 | 267,3 | – | – |
| 2015 | 272,8 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 100,4 | 307,5 | 231,4 |
| 2024 | 61,7 | 285,5 | 191,3 |
| 2023 | 145,2 | 274,0 | 188,7 |
| 2022 | 85,6 | 249,2 | 162,0 |
| 2021 | 90,3 | 258,0 | 77,9 |
| 2020 | 34,3 | 201,5 | 59,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.