Regnskapet til Kvæfjord kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 21,4 mill. kr (4,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten154,0
- Skatt på inntekt og formue78,7
- Eiendomsskatt6,7
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten143,8
- Tilskudd og overføringer fra andre57,2
- Brukerbetalinger14,3
- Salg og utleie25,3
- Sum driftsinntekter480,0
Utgifter
- Lønn275,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift49,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift44,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen49,2
- Tilskudd og overføringer til andre27,9
- Avskrivninger12,7
- Sum driftsutgifter458,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 432,2 mill. kr i alt (150 818 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg84 811 kr
243,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende146,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon50,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering26,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.8,0
- Institusjonslokaler7,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,9
- Annet forebyggende helsearbeid0,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 662 kr
64,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole52,8
- Skolelokaler7,0
- Skolefritidstilbud2,5
- Skoleskyss1,8
- Voksenopplæring0,9
Barnehage9 983 kr
28,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage25,1
- Barnehagelokaler og skyss2,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,7
Vann, avløp og renovasjon4 493 kr
12,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall6,6
- Distribusjon av vann2,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,5
- Produksjon av vann0,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,3
- Avløpsrensing0,1
Barnevern4 343 kr
12,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste6,9
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet4,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,2
Sosiale tjenester og NAV4 268 kr
12,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold3,2
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,0
- Introduksjonsordningen2,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,0
- Tilbud til personer med rusproblemer0,8
- Kvalifiseringsordningen0,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,2
Kultur, idrett og fritid3 979 kr
11,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,9
- Kulturskoler2,7
- Bibliotek1,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,9
- Muséer0,4
- Kommunale kulturbygg0,2
- Aktivitetstilbud barn og unge0,0
Næring og landbruk3 652 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet7,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,1
- Kommunal næringsvirksomhet1,1
Veier og samferdsel3 067 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier8,8
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Kommunale boliger1 999 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 694 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon24,0
- Årets premieavvik−23,9
- Premiefond−16,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik15,6
- Diverse fellesutgifter3,7
- Administrasjonslokaler0,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,8
- Pensjon0,1
Brann og beredskap1 620 kr
4,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker3,0
- Forebygging av branner og andre ulykker1,6
Politisk styring og kontroll1 547 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,9
- Kontroll og revisjon1,6
Plan, byggesak og miljø1 441 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling1,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,5
- Plansaksbehandling0,5
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Naturforvaltning og friluftsliv0,2
Kirke, livssyn og gravplasser1 258 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,0
- Gravplasser og krematorier1,7
Interkommunalt samarbeid og annet2 kr
0,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 83,3 mill. kr på investeringer (29 055 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr81,5
- Kjøp av aksjer og andeler1,8
- Sum investeringsutgifter83,3
Betalt med
- Nye lån66,3
- Momskompensasjon14,0
- Tilskudd fra andre1,2
- Sum investeringsinntekter81,5
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 439,4 mill. kr (153 327 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 98,4 mill. kr (34 342 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy518,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån74,8
- Pensjonsmidler953,8
- Bankinnskudd101,8
- Fordringer og premieavvik108,7
- Sum eiendeler1 757,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 384,4
- Kortsiktig gjeld83,0
- Egenkapital290,0
- Sum gjeld og egenkapital1 757,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 510,0 | 175 794 | −14,5 |
| 2024 | 494,0 | 173 223 | 4,8 |
| 2023 | 467,8 | 164 435 | 5,1 |
| 2022 | 432,2 | 150 818 | 21,4 |
| 2021 | 410,6 | 147 227 | −2,1 |
| 2020 | 386,6 | 136 980 | 28,2 |
| 2019 | 397,4 | – | – |
| 2018 | 388,7 | – | – |
| 2017 | 381,3 | – | – |
| 2016 | 378,4 | – | – |
| 2015 | 365,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 20,0 | 491,2 | 82,6 |
| 2024 | 25,1 | 454,1 | 99,2 |
| 2023 | 15,0 | 441,2 | 97,5 |
| 2022 | 81,5 | 439,4 | 98,4 |
| 2021 | 112,4 | 365,3 | 78,0 |
| 2020 | 50,9 | 319,9 | 81,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.