Regnskapet til Skaun kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 9,6 mill. kr (1,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten291,4
- Skatt på inntekt og formue203,1
- Eiendomsskatt22,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten13,3
- Tilskudd og overføringer fra andre85,8
- Brukerbetalinger30,0
- Salg og utleie41,9
- Sum driftsinntekter687,4
Utgifter
- Lønn376,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift91,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift84,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen48,6
- Tilskudd og overføringer til andre40,3
- Avskrivninger44,3
- Sum driftsutgifter686,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 662,7 mill. kr i alt (79 199 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Grunnskole, SFO og voksenopplæring23 146 kr
193,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole137,9
- Skolelokaler32,0
- Skolefritidstilbud14,2
- Skoleskyss5,2
- Voksenopplæring4,4
Helse og omsorg18 212 kr
152,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende62,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon50,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering15,0
- Institusjonslokaler7,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste6,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.5,4
- Annet forebyggende helsearbeid2,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud2,1
Barnehage13 796 kr
115,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage97,5
- Barnehagelokaler og skyss10,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage7,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter5 845 kr
48,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon40,6
- Årets premieavvik−10,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik8,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen5,2
- Administrasjonslokaler4,1
- Diverse fellesutgifter0,8
- Pensjon0,2
- Premiefond0,0
Vann, avløp og renovasjon4 786 kr
40,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall15,4
- Distribusjon av vann10,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann8,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,8
- Avløpsrensing2,6
- Produksjon av vann0,6
Sosiale tjenester og NAV3 097 kr
25,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold8,2
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,7
- Introduksjonsordningen3,9
- Tilbud til personer med rusproblemer3,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,6
- Kvalifiseringsordningen1,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,8
Kultur, idrett og fritid2 135 kr
17,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler5,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,8
- Bibliotek2,7
- Aktivitetstilbud barn og unge1,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,0
- Muséer0,0
- Kommunale kulturbygg0,0
- Kunstformidling0,0
- Kino0,0
Plan, byggesak og miljø1 379 kr
11,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,6
- Plansaksbehandling3,3
- Kart og oppmåling1,4
- Rekreasjon i tettsted1,1
- Naturforvaltning og friluftsliv1,0
- Kulturminneforvaltning0,2
Interkommunalt samarbeid og annet1 280 kr
10,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid7,3
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde3,4
Kommunale boliger1 153 kr
9,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger9,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Veier og samferdsel1 064 kr
8,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier8,9
Brann og beredskap983 kr
8,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker7,0
- Forebygging av branner og andre ulykker1,3
Barnevern833 kr
7,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,0
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,2
Kirke, livssyn og gravplasser674 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,2
- Gravplasser og krematorier1,2
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,3
Politisk styring og kontroll607 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,1
- Kontroll og revisjon1,0
Næring og landbruk209 kr
1,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,1
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet0,6
- Kommunal næringsvirksomhet0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 59,6 mill. kr på investeringer (7 121 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr39,3
- Kjøp av aksjer og andeler20,3
- Sum investeringsutgifter59,6
Betalt med
- Nye lån33,2
- Momskompensasjon5,7
- Salg av eiendom og utstyr0,1
- Tilbakebetalte utlån19,0
- Sum investeringsinntekter58,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 902,2 mill. kr (107 830 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 130,3 mill. kr (15 579 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 216,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån124,9
- Pensjonsmidler728,9
- Bankinnskudd207,9
- Verdipapirer (kortsiktige)45,4
- Fordringer og premieavvik89,8
- Sum eiendeler2 413,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 634,8
- Kortsiktig gjeld122,2
- Egenkapital656,1
- Sum gjeld og egenkapital2 413,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 924,9 | 107 872 | −12,4 |
| 2024 | 861,2 | 101 071 | −53,0 |
| 2023 | 805,7 | 94 962 | −24,2 |
| 2022 | 748,8 | 88 713 | 5,6 |
| 2021 | 693,9 | 83 007 | 20,9 |
| 2020 | 662,7 | 79 199 | 9,6 |
| 2019 | 633,1 | – | – |
| 2018 | 606,1 | – | – |
| 2017 | 560,7 | – | – |
| 2016 | 515,9 | – | – |
| 2015 | 477,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 59,7 | 1 259,8 | 62,7 |
| 2024 | 129,9 | 1 238,4 | 75,6 |
| 2023 | 141,5 | 1 210,6 | 128,2 |
| 2022 | 90,5 | 1 111,2 | 153,4 |
| 2021 | 94,9 | 952,8 | 153,6 |
| 2020 | 39,3 | 902,2 | 130,3 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.