Regnskapet til Skaun kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 20,9 mill. kr (2,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten297,3
- Skatt på inntekt og formue235,8
- Eiendomsskatt22,4
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten12,8
- Tilskudd og overføringer fra andre87,3
- Brukerbetalinger32,8
- Salg og utleie40,8
- Sum driftsinntekter729,3
Utgifter
- Lønn392,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift97,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift97,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen51,9
- Tilskudd og overføringer til andre35,2
- Avskrivninger45,5
- Sum driftsutgifter719,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 693,9 mill. kr i alt (83 007 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Grunnskole, SFO og voksenopplæring25 769 kr
215,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole153,6
- Skolelokaler36,0
- Skolefritidstilbud15,6
- Skoleskyss5,5
- Voksenopplæring4,7
Helse og omsorg20 414 kr
170,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende71,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon55,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering15,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste8,2
- Institusjonslokaler7,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.5,2
- Annet forebyggende helsearbeid4,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud2,1
Barnehage14 388 kr
120,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage99,8
- Barnehagelokaler og skyss10,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage9,9
Vann, avløp og renovasjon4 659 kr
38,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall14,8
- Distribusjon av vann9,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann8,9
- Avløpsrensing2,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,6
- Produksjon av vann0,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 727 kr
31,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon40,7
- Årets premieavvik−24,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik10,6
- Premiefond−10,6
- Administrasjonslokaler8,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen4,6
- Diverse fellesutgifter0,9
- Pensjon0,2
Sosiale tjenester og NAV3 242 kr
27,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold7,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid7,4
- Tilbud til personer med rusproblemer5,2
- Introduksjonsordningen3,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,7
- Kvalifiseringsordningen1,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,9
Kultur, idrett og fritid2 575 kr
21,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler6,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,9
- Bibliotek3,0
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,0
- Aktivitetstilbud barn og unge2,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,7
- Kommunale kulturbygg0,1
- Muséer0,0
- Kunstformidling0,0
- Kino0,0
Plan, byggesak og miljø1 601 kr
13,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,8
- Plansaksbehandling4,5
- Kart og oppmåling1,7
- Naturforvaltning og friluftsliv1,2
- Rekreasjon i tettsted0,9
- Kulturminneforvaltning0,2
Kommunale boliger1 222 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger10,2
Barnevern1 076 kr
9,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet4,4
- Barnevernstjeneste2,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,8
Veier og samferdsel1 050 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier8,8
Brann og beredskap947 kr
7,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,8
- Forebygging av branner og andre ulykker2,1
Interkommunalt samarbeid og annet805 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid6,8
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,0
Politisk styring og kontroll683 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,7
- Kontroll og revisjon1,0
Kirke, livssyn og gravplasser538 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,2
- Gravplasser og krematorier0,3
Næring og landbruk312 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,3
- Kommunal næringsvirksomhet0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 96,1 mill. kr på investeringer (11 501 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr94,9
- Kjøp av aksjer og andeler1,3
- Sum investeringsutgifter96,1
Betalt med
- Nye lån77,5
- Momskompensasjon9,2
- Tilskudd fra andre8,1
- Sum investeringsinntekter94,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 952,8 mill. kr (113 970 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 153,6 mill. kr (18 371 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 265,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån162,5
- Pensjonsmidler737,3
- Bankinnskudd191,0
- Verdipapirer (kortsiktige)47,4
- Fordringer og premieavvik115,8
- Sum eiendeler2 519,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 678,7
- Kortsiktig gjeld142,9
- Egenkapital698,0
- Sum gjeld og egenkapital2 519,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 924,9 | 107 872 | −12,4 |
| 2024 | 861,2 | 101 071 | −53,0 |
| 2023 | 805,7 | 94 962 | −24,2 |
| 2022 | 748,8 | 88 713 | 5,6 |
| 2021 | 693,9 | 83 007 | 20,9 |
| 2020 | 662,7 | 79 199 | 9,6 |
| 2019 | 633,1 | – | – |
| 2018 | 606,1 | – | – |
| 2017 | 560,7 | – | – |
| 2016 | 515,9 | – | – |
| 2015 | 477,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 59,7 | 1 259,8 | 62,7 |
| 2024 | 129,9 | 1 238,4 | 75,6 |
| 2023 | 141,5 | 1 210,6 | 128,2 |
| 2022 | 90,5 | 1 111,2 | 153,4 |
| 2021 | 94,9 | 952,8 | 153,6 |
| 2020 | 39,3 | 902,2 | 130,3 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.