Regnskapet til Fitjar kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 8,1 mill. kr (2,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten119,7
- Skatt på inntekt og formue88,0
- Eiendomsskatt17,7
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten9,8
- Tilskudd og overføringer fra andre62,4
- Brukerbetalinger7,0
- Salg og utleie22,0
- Sum driftsinntekter326,6
Utgifter
- Lønn154,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift38,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift33,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen59,1
- Tilskudd og overføringer til andre18,0
- Avskrivninger12,4
- Sum driftsutgifter315,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 305,9 mill. kr i alt (97 203 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg39 823 kr
125,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende75,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon29,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering8,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.2,6
- Institusjonslokaler2,5
- Annet forebyggende helsearbeid1,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 956 kr
62,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole49,8
- Skolelokaler9,3
- Skolefritidstilbud2,4
- Skoleskyss0,7
- Voksenopplæring0,6
Barnehage9 119 kr
28,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage26,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,4
- Barnehagelokaler og skyss0,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 948 kr
21,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon19,7
- Administrasjonslokaler2,1
- Årets premieavvik0,1
- Premiefond−0,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik0,0
- Pensjon0,0
Vann, avløp og renovasjon4 294 kr
13,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Produksjon av vann4,9
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall4,8
- Avløpsrensing3,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,5
Sosiale tjenester og NAV2 550 kr
8,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold3,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,8
- Tilbud til personer med rusproblemer1,8
- Kvalifiseringsordningen0,2
- Introduksjonsordningen0,1
Næring og landbruk2 355 kr
7,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,8
- Kommunal næringsvirksomhet0,7
Barnevern2 248 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,4
- Barnevernstjeneste2,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,0
Kultur, idrett og fritid1 975 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler1,8
- Bibliotek1,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,0
- Kommunale kulturbygg0,6
- Muséer0,1
- Aktivitetstilbud barn og unge0,1
Kommunale boliger1 917 kr
6,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Plan, byggesak og miljø1 589 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,8
- Plansaksbehandling0,9
- Kart og oppmåling0,8
- Kulturminneforvaltning0,3
- Rekreasjon i tettsted0,1
- Naturforvaltning og friluftsliv0,1
Brann og beredskap1 560 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,1
- Forebygging av branner og andre ulykker0,8
Veier og samferdsel1 017 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,2
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Politisk styring og kontroll1 008 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,4
- Kontroll og revisjon0,8
Kirke, livssyn og gravplasser845 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,1
- Gravplasser og krematorier0,4
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 31,3 mill. kr på investeringer (9 961 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr25,9
- Tilskudd til andres investeringer0,1
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Utlån2,8
- Avdrag på lån1,9
- Sum investeringsutgifter31,3
Betalt med
- Nye lån18,5
- Momskompensasjon3,9
- Tilskudd fra andre3,2
- Salg av eiendom og utstyr7,4
- Tilbakebetalte utlån0,9
- Sum investeringsinntekter33,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 260,0 mill. kr (82 620 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 53,6 mill. kr (17 032 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy243,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån36,7
- Pensjonsmidler332,0
- Bankinnskudd84,2
- Fordringer og premieavvik58,9
- Sum eiendeler755,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)605,7
- Kortsiktig gjeld47,8
- Egenkapital102,1
- Sum gjeld og egenkapital755,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 417,4 | 128 962 | −5,2 |
| 2024 | 386,8 | 120 581 | −4,1 |
| 2023 | 349,9 | 109 233 | −1,6 |
| 2022 | 331,1 | 104 084 | 8,5 |
| 2021 | 313,9 | 100 701 | 1,7 |
| 2020 | 305,9 | 97 203 | 8,1 |
| 2019 | 297,3 | – | – |
| 2018 | 291,6 | – | – |
| 2017 | 282,8 | – | – |
| 2016 | 262,9 | – | – |
| 2015 | 239,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 33,6 | 330,2 | 33,3 |
| 2024 | 22,6 | 325,4 | 39,4 |
| 2023 | 61,1 | 297,2 | 44,9 |
| 2022 | 44,7 | 284,9 | 48,2 |
| 2021 | 35,7 | 247,4 | 39,1 |
| 2020 | 25,9 | 260,0 | 53,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.