Regnskapet til Fitjar kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −4,1 mill. kr (−1,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten135,6
- Skatt på inntekt og formue107,9
- Eiendomsskatt17,8
- Andre skatter7,1
- Andre tilskudd fra staten17,4
- Tilskudd og overføringer fra andre82,7
- Brukerbetalinger7,5
- Salg og utleie28,6
- Sum driftsinntekter404,6
Utgifter
- Lønn200,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift51,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift44,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen71,6
- Tilskudd og overføringer til andre17,8
- Avskrivninger17,3
- Sum driftsutgifter403,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 386,8 mill. kr i alt (120 581 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg49 019 kr
157,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger70,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon37,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering20,5
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer15,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,2
- Institusjonslokaler3,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.2,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,1
- Annet forebyggende helsearbeid0,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring25 858 kr
83,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole67,2
- Skolelokaler9,3
- Skolefritidstilbud4,7
- Skoleskyss1,1
- Voksenopplæring0,7
Barnehage11 565 kr
37,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage32,9
- Barnehagelokaler og skyss3,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter9 795 kr
31,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon28,3
- Administrasjonslokaler3,2
- Premiefond−0,2
- Årets premieavvik0,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik0,0
- Pensjon0,0
Vann, avløp og renovasjon4 605 kr
14,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Produksjon av vann6,1
- Avløpsrensing4,2
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall4,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,4
Sosiale tjenester og NAV3 897 kr
12,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,4
- Ytelse til livsopphold3,8
- Tilbud til personer med rusproblemer2,6
- Introduksjonsordningen0,9
- Kvalifiseringsordningen0,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Brann og beredskap2 813 kr
9,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker7,6
- Forebygging av branner og andre ulykker1,4
Næring og landbruk2 517 kr
8,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,7
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,6
- Kommunal næringsvirksomhet0,8
Kultur, idrett og fritid2 418 kr
7,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler2,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,8
- Bibliotek1,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,4
- Kommunale kulturbygg0,4
- Aktivitetstilbud barn og unge0,3
- Muséer0,1
Barnevern1 828 kr
5,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,1
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,6
Plan, byggesak og miljø1 709 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,6
- Plansaksbehandling1,3
- Kart og oppmåling1,0
- Naturforvaltning og friluftsliv0,4
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Kulturminneforvaltning0,0
Politisk styring og kontroll1 289 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,4
- Kontroll og revisjon0,7
Kommunale boliger1 190 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Veier og samferdsel1 155 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,5
- Samferdsel og transporttiltak0,2
Kirke, livssyn og gravplasser921 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,5
- Gravplasser og krematorier0,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 31,2 mill. kr på investeringer (9 718 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr22,6
- Tilskudd til andres investeringer0,1
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Utlån5,5
- Avdrag på lån2,3
- Sum investeringsutgifter31,2
Betalt med
- Nye lån21,6
- Momskompensasjon2,1
- Tilskudd fra andre1,4
- Salg av aksjer og andeler0,0
- Tilbakebetalte utlån2,4
- Sum investeringsinntekter27,5
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 325,4 mill. kr (101 436 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 39,4 mill. kr (12 269 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy327,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån67,4
- Pensjonsmidler414,2
- Bankinnskudd60,5
- Fordringer og premieavvik70,1
- Sum eiendeler939,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)749,5
- Kortsiktig gjeld47,5
- Egenkapital142,5
- Sum gjeld og egenkapital939,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 417,4 | 128 962 | −5,2 |
| 2024 | 386,8 | 120 581 | −4,1 |
| 2023 | 349,9 | 109 233 | −1,6 |
| 2022 | 331,1 | 104 084 | 8,5 |
| 2021 | 313,9 | 100 701 | 1,7 |
| 2020 | 305,9 | 97 203 | 8,1 |
| 2019 | 297,3 | – | – |
| 2018 | 291,6 | – | – |
| 2017 | 282,8 | – | – |
| 2016 | 262,9 | – | – |
| 2015 | 239,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 33,6 | 330,2 | 33,3 |
| 2024 | 22,6 | 325,4 | 39,4 |
| 2023 | 61,1 | 297,2 | 44,9 |
| 2022 | 44,7 | 284,9 | 48,2 |
| 2021 | 35,7 | 247,4 | 39,1 |
| 2020 | 25,9 | 260,0 | 53,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.