Regnskapet til Fitjar kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −1,6 mill. kr (−0,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten128,4
- Skatt på inntekt og formue103,4
- Eiendomsskatt21,2
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten6,7
- Tilskudd og overføringer fra andre72,4
- Brukerbetalinger7,4
- Salg og utleie26,6
- Sum driftsinntekter366,2
Utgifter
- Lønn180,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift43,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift41,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen66,9
- Tilskudd og overføringer til andre17,2
- Avskrivninger15,5
- Sum driftsutgifter364,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 349,9 mill. kr i alt (109 233 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg42 140 kr
135,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende72,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon35,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering15,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,9
- Institusjonslokaler3,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.1,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,1
- Annet forebyggende helsearbeid0,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring23 645 kr
75,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole59,6
- Skolelokaler10,9
- Skolefritidstilbud3,7
- Voksenopplæring0,8
- Skoleskyss0,8
Barnehage10 290 kr
33,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage29,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,9
- Barnehagelokaler og skyss1,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter9 725 kr
31,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon28,9
- Administrasjonslokaler2,6
- Årets premieavvik−0,3
- Premiefond−0,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik0,0
- Pensjon0,0
Sosiale tjenester og NAV4 225 kr
13,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,5
- Introduksjonsordningen3,9
- Ytelse til livsopphold2,8
- Tilbud til personer med rusproblemer1,8
- Kvalifiseringsordningen0,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Vann, avløp og renovasjon4 020 kr
12,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Produksjon av vann5,4
- Avløpsrensing3,6
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,5
Brann og beredskap2 541 kr
8,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,9
- Forebygging av branner og andre ulykker1,3
Næring og landbruk2 107 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,7
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,4
- Kommunal næringsvirksomhet0,6
Kultur, idrett og fritid2 073 kr
6,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler2,1
- Bibliotek1,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,1
- Kommunale kulturbygg0,4
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Muséer0,1
Barnevern2 066 kr
6,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,3
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,6
Kommunale boliger1 600 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Plan, byggesak og miljø1 574 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,9
- Plansaksbehandling0,8
- Kart og oppmåling0,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,4
- Rekreasjon i tettsted0,1
- Kulturminneforvaltning0,1
Politisk styring og kontroll1 262 kr
4,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,5
- Kontroll og revisjon0,6
Veier og samferdsel1 128 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,4
- Samferdsel og transporttiltak0,2
Kirke, livssyn og gravplasser836 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,2
- Gravplasser og krematorier0,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 66,2 mill. kr på investeringer (20 663 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr61,1
- Tilskudd til andres investeringer0,3
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Utlån1,9
- Avdrag på lån2,2
- Sum investeringsutgifter66,2
Betalt med
- Nye lån41,9
- Momskompensasjon8,4
- Tilskudd fra andre0,3
- Salg av eiendom og utstyr11,5
- Tilbakebetalte utlån1,9
- Sum investeringsinntekter64,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 297,2 mill. kr (92 796 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 44,9 mill. kr (14 026 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy323,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån63,8
- Pensjonsmidler386,5
- Bankinnskudd67,1
- Fordringer og premieavvik72,0
- Sum eiendeler912,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)683,5
- Kortsiktig gjeld71,7
- Egenkapital157,6
- Sum gjeld og egenkapital912,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 417,4 | 128 962 | −5,2 |
| 2024 | 386,8 | 120 581 | −4,1 |
| 2023 | 349,9 | 109 233 | −1,6 |
| 2022 | 331,1 | 104 084 | 8,5 |
| 2021 | 313,9 | 100 701 | 1,7 |
| 2020 | 305,9 | 97 203 | 8,1 |
| 2019 | 297,3 | – | – |
| 2018 | 291,6 | – | – |
| 2017 | 282,8 | – | – |
| 2016 | 262,9 | – | – |
| 2015 | 239,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 33,6 | 330,2 | 33,3 |
| 2024 | 22,6 | 325,4 | 39,4 |
| 2023 | 61,1 | 297,2 | 44,9 |
| 2022 | 44,7 | 284,9 | 48,2 |
| 2021 | 35,7 | 247,4 | 39,1 |
| 2020 | 25,9 | 260,0 | 53,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.