Regnskapet til Fjaler kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −4,9 mill. kr (−1,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten146,9
- Skatt på inntekt og formue66,9
- Eiendomsskatt6,4
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten14,1
- Tilskudd og overføringer fra andre49,7
- Brukerbetalinger10,7
- Salg og utleie21,1
- Sum driftsinntekter315,9
Utgifter
- Lønn170,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift34,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift32,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen38,4
- Tilskudd og overføringer til andre33,6
- Avskrivninger13,5
- Sum driftsutgifter322,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 318,8 mill. kr i alt (110 518 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg44 186 kr
127,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende55,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon34,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering23,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.5,4
- Institusjonslokaler3,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,8
- Annet forebyggende helsearbeid1,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 340 kr
64,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole52,4
- Skolelokaler7,0
- Skolefritidstilbud2,3
- Voksenopplæring2,1
- Skoleskyss0,8
Barnehage10 202 kr
29,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage27,0
- Barnehagelokaler og skyss2,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,4
Kultur, idrett og fritid6 622 kr
19,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg12,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,9
- Kulturskoler1,7
- Bibliotek0,9
- Aktivitetstilbud barn og unge0,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,5
- Kunstformidling0,4
- Kommunale kulturbygg0,1
- Kino0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter5 973 kr
17,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon18,3
- Årets premieavvik−3,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,6
- Premiefond−2,2
- Administrasjonslokaler1,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,4
- Pensjon0,0
Barnevern3 793 kr
10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste6,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,5
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,7
Vann, avløp og renovasjon3 296 kr
9,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall4,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,0
- Distribusjon av vann0,9
- Produksjon av vann0,8
- Avløpsrensing0,7
Sosiale tjenester og NAV2 911 kr
8,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,6
- Introduksjonsordningen2,2
- Ytelse til livsopphold1,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,9
- Kvalifiseringsordningen0,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Veier og samferdsel2 386 kr
6,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier6,9
Plan, byggesak og miljø1 765 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv1,7
- Kart og oppmåling1,4
- Plansaksbehandling0,8
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,7
- Rekreasjon i tettsted0,4
Næring og landbruk1 724 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet1,7
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,6
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,0
Kommunale boliger1 443 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Politisk styring og kontroll1 403 kr
4,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,7
- Kontroll og revisjon1,3
Brann og beredskap1 301 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker3,5
- Forebygging av branner og andre ulykker0,2
Kirke, livssyn og gravplasser1 172 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,3
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,1
- Gravplasser og krematorier0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 146,6 mill. kr på investeringer (50 801 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr139,3
- Tilskudd til andres investeringer1,9
- Kjøp av aksjer og andeler4,7
- Avdrag på lån0,6
- Sum investeringsutgifter146,6
Betalt med
- Nye lån111,0
- Momskompensasjon23,6
- Tilskudd fra andre1,8
- Salg av eiendom og utstyr0,2
- Tilbakebetalte utlån0,2
- Sum investeringsinntekter137,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 384,1 mill. kr (133 128 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 12,3 mill. kr (4 247 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy514,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån188,3
- Pensjonsmidler376,5
- Bankinnskudd54,2
- Fordringer og premieavvik72,2
- Sum eiendeler1 205,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)780,3
- Kortsiktig gjeld68,6
- Egenkapital356,6
- Sum gjeld og egenkapital1 205,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 428,2 | 145 260 | −8,6 |
| 2024 | 401,4 | 137 264 | 4,1 |
| 2023 | 380,7 | 132 686 | −11,4 |
| 2022 | 331,3 | 113 743 | 28,1 |
| 2021 | 319,3 | 110 049 | 4,0 |
| 2020 | 318,8 | 110 518 | −4,9 |
| 2019 | 305,5 | – | – |
| 2018 | 284,5 | – | – |
| 2017 | 267,1 | – | – |
| 2016 | 258,2 | – | – |
| 2015 | 248,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 23,6 | 497,2 | 30,5 |
| 2024 | 22,8 | 497,9 | 38,9 |
| 2023 | 38,7 | 498,0 | 36,6 |
| 2022 | 62,7 | 493,2 | 49,5 |
| 2021 | 108,0 | 468,7 | 19,8 |
| 2020 | 139,3 | 384,1 | 12,3 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.