Regnskapet til Fjaler kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 4,1 mill. kr (1,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten153,6
- Skatt på inntekt og formue109,5
- Eiendomsskatt10,5
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten31,9
- Tilskudd og overføringer fra andre79,1
- Brukerbetalinger11,0
- Salg og utleie22,0
- Sum driftsinntekter417,5
Utgifter
- Lønn218,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift48,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift61,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen33,3
- Tilskudd og overføringer til andre30,6
- Avskrivninger20,4
- Sum driftsutgifter412,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 401,4 mill. kr i alt (137 264 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg52 546 kr
153,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger46,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon38,6
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer28,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering23,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.6,5
- Institusjonslokaler5,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,7
- Annet forebyggende helsearbeid0,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring29 917 kr
87,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole69,2
- Skolelokaler12,0
- Voksenopplæring2,6
- Skolefritidstilbud2,5
- Skoleskyss1,2
Barnehage13 980 kr
40,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage37,5
- Barnehagelokaler og skyss3,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 423 kr
18,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon26,3
- Premiefond−10,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik7,7
- Årets premieavvik−7,3
- Administrasjonslokaler1,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,7
- Diverse fellesutgifter0,0
Sosiale tjenester og NAV5 698 kr
16,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,6
- Introduksjonsordningen4,7
- Ytelse til livsopphold3,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,1
- Kvalifiseringsordningen0,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Barnevern5 676 kr
16,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste10,2
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,8
Vann, avløp og renovasjon4 715 kr
13,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall7,0
- Avløpsrensing1,5
- Produksjon av vann1,5
- Distribusjon av vann1,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,0
Kultur, idrett og fritid3 865 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,1
- Kulturskoler1,8
- Bibliotek1,1
- Kommunale kulturbygg1,0
- Aktivitetstilbud barn og unge0,8
- Kunstformidling0,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,4
- Kino0,1
Veier og samferdsel3 391 kr
9,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier9,9
- Samferdsel og transporttiltak0,1
Næring og landbruk2 116 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet2,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,9
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,2
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,3
Kommunale boliger2 098 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger6,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Plan, byggesak og miljø2 077 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,0
- Kart og oppmåling1,4
- Naturforvaltning og friluftsliv1,3
- Plansaksbehandling1,0
- Rekreasjon i tettsted0,4
Brann og beredskap1 949 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,2
- Forebygging av branner og andre ulykker0,5
Politisk styring og kontroll1 489 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,6
- Kontroll og revisjon1,8
Kirke, livssyn og gravplasser1 324 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,8
- Gravplasser og krematorier0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 23,7 mill. kr på investeringer (8 122 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr22,8
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Sum investeringsutgifter23,7
Betalt med
- Nye lån18,7
- Momskompensasjon3,3
- Tilskudd fra andre0,9
- Salg av eiendom og utstyr0,8
- Sum investeringsinntekter23,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 497,9 mill. kr (170 270 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 38,9 mill. kr (13 295 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy643,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån187,6
- Pensjonsmidler450,6
- Bankinnskudd59,5
- Fordringer og premieavvik130,6
- Sum eiendeler1 471,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)968,4
- Kortsiktig gjeld100,1
- Egenkapital403,2
- Sum gjeld og egenkapital1 471,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 428,2 | 145 260 | −8,6 |
| 2024 | 401,4 | 137 264 | 4,1 |
| 2023 | 380,7 | 132 686 | −11,4 |
| 2022 | 331,3 | 113 743 | 28,1 |
| 2021 | 319,3 | 110 049 | 4,0 |
| 2020 | 318,8 | 110 518 | −4,9 |
| 2019 | 305,5 | – | – |
| 2018 | 284,5 | – | – |
| 2017 | 267,1 | – | – |
| 2016 | 258,2 | – | – |
| 2015 | 248,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 23,6 | 497,2 | 30,5 |
| 2024 | 22,8 | 497,9 | 38,9 |
| 2023 | 38,7 | 498,0 | 36,6 |
| 2022 | 62,7 | 493,2 | 49,5 |
| 2021 | 108,0 | 468,7 | 19,8 |
| 2020 | 139,3 | 384,1 | 12,3 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.