Regnskapet til Fjaler kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −11,4 mill. kr (−3,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten142,8
- Skatt på inntekt og formue104,8
- Eiendomsskatt10,7
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten19,2
- Tilskudd og overføringer fra andre72,6
- Brukerbetalinger10,9
- Salg og utleie20,0
- Sum driftsinntekter380,9
Utgifter
- Lønn205,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift42,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift63,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen29,0
- Tilskudd og overføringer til andre34,7
- Avskrivninger20,2
- Sum driftsutgifter395,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 380,7 mill. kr i alt (132 686 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg53 827 kr
154,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende74,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon38,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering23,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.6,8
- Institusjonslokaler5,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,7
- Annet forebyggende helsearbeid0,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring30 123 kr
86,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole66,8
- Skolelokaler14,1
- Skolefritidstilbud2,8
- Voksenopplæring2,0
- Skoleskyss0,8
Barnehage13 976 kr
40,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage35,6
- Barnehagelokaler og skyss3,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,8
Sosiale tjenester og NAV5 210 kr
14,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid5,2
- Introduksjonsordningen4,5
- Ytelse til livsopphold3,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,1
- Kvalifiseringsordningen0,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Barnevern4 930 kr
14,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste9,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,4
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,8
Kultur, idrett og fritid4 780 kr
13,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg6,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,6
- Kulturskoler1,9
- Bibliotek1,1
- Aktivitetstilbud barn og unge0,8
- Kunstformidling0,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,3
- Kommunale kulturbygg0,2
- Kino0,1
Vann, avløp og renovasjon4 520 kr
13,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall6,5
- Produksjon av vann1,6
- Distribusjon av vann1,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,4
- Avløpsrensing1,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,8
Veier og samferdsel3 749 kr
10,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier10,7
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Plan, byggesak og miljø2 128 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,9
- Kart og oppmåling1,4
- Plansaksbehandling1,2
- Naturforvaltning og friluftsliv1,1
- Rekreasjon i tettsted0,5
Brann og beredskap2 007 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,3
- Forebygging av branner og andre ulykker0,4
Næring og landbruk1 980 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet2,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,1
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet0,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,3
Kommunale boliger1 759 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Politisk styring og kontroll1 550 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,8
- Kontroll og revisjon1,7
Kirke, livssyn og gravplasser1 325 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,8
- Gravplasser og krematorier0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter820 kr
2,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−26,3
- Administrasjon25,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,2
- Premiefond−2,3
- Administrasjonslokaler1,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,6
- Diverse fellesutgifter0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 39,6 mill. kr på investeringer (13 807 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr38,7
- Tilskudd til andres investeringer0,1
- Kjøp av aksjer og andeler0,8
- Sum investeringsutgifter39,6
Betalt med
- Nye lån20,2
- Momskompensasjon5,4
- Tilskudd fra andre8,4
- Salg av eiendom og utstyr6,9
- Sum investeringsinntekter41,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 498,0 mill. kr (173 586 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 36,6 mill. kr (12 760 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy642,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån187,4
- Pensjonsmidler415,1
- Bankinnskudd59,2
- Fordringer og premieavvik117,6
- Sum eiendeler1 421,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)924,2
- Kortsiktig gjeld88,7
- Egenkapital408,3
- Sum gjeld og egenkapital1 421,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 428,2 | 145 260 | −8,6 |
| 2024 | 401,4 | 137 264 | 4,1 |
| 2023 | 380,7 | 132 686 | −11,4 |
| 2022 | 331,3 | 113 743 | 28,1 |
| 2021 | 319,3 | 110 049 | 4,0 |
| 2020 | 318,8 | 110 518 | −4,9 |
| 2019 | 305,5 | – | – |
| 2018 | 284,5 | – | – |
| 2017 | 267,1 | – | – |
| 2016 | 258,2 | – | – |
| 2015 | 248,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 23,6 | 497,2 | 30,5 |
| 2024 | 22,8 | 497,9 | 38,9 |
| 2023 | 38,7 | 498,0 | 36,6 |
| 2022 | 62,7 | 493,2 | 49,5 |
| 2021 | 108,0 | 468,7 | 19,8 |
| 2020 | 139,3 | 384,1 | 12,3 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.