Regnskapet til Gausdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −2,0 mill. kr (−0,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten206,8
- Skatt på inntekt og formue196,3
- Eiendomsskatt41,9
- Andre skatter3,0
- Andre tilskudd fra staten4,3
- Tilskudd og overføringer fra andre112,6
- Brukerbetalinger18,4
- Salg og utleie76,3
- Sum driftsinntekter659,6
Utgifter
- Lønn300,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift75,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift108,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen93,6
- Tilskudd og overføringer til andre46,6
- Avskrivninger59,9
- Sum driftsutgifter684,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 667,6 mill. kr i alt (108 927 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg39 682 kr
243,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende93,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon72,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering34,7
- Institusjonslokaler15,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.12,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste8,0
- Annet forebyggende helsearbeid5,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 373 kr
112,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole83,7
- Skolelokaler21,0
- Skolefritidstilbud3,8
- Skoleskyss3,3
- Voksenopplæring0,8
Vann, avløp og renovasjon12 391 kr
75,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall27,4
- Distribusjon av vann15,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann15,3
- Avløpsrensing10,2
- Produksjon av vann5,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,3
Barnehage8 626 kr
52,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage43,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage5,3
- Barnehagelokaler og skyss4,2
Interkommunalt samarbeid og annet8 544 kr
52,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid44,6
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde7,8
Barnevern2 786 kr
17,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet9,0
- Barnevernstjeneste7,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,0
Kultur, idrett og fritid2 729 kr
16,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,7
- Kulturskoler3,0
- Kommunale kulturbygg2,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,0
- Bibliotek1,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,0
- Aktivitetstilbud barn og unge0,7
- Muséer0,2
- Kino0,0
Næring og landbruk2 357 kr
14,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling8,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,8
- Kommunal næringsvirksomhet0,1
Kommunale boliger2 247 kr
13,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger12,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,1
Sosiale tjenester og NAV2 162 kr
13,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,3
- Ytelse til livsopphold1,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,4
- Tilbud til personer med rusproblemer1,0
- Kvalifiseringsordningen0,6
- Introduksjonsordningen0,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 068 kr
12,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon26,6
- Premiefond−19,5
- Årets premieavvik−11,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik8,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen4,6
- Administrasjonslokaler3,5
- Pensjon0,2
- Diverse fellesutgifter0,1
Plan, byggesak og miljø2 061 kr
12,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering5,3
- Kart og oppmåling2,8
- Plansaksbehandling2,6
- Naturforvaltning og friluftsliv1,4
- Rekreasjon i tettsted0,4
Veier og samferdsel1 640 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier10,1
Brann og beredskap1 476 kr
9,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,2
- Forebygging av branner og andre ulykker2,8
Kirke, livssyn og gravplasser996 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,9
- Gravplasser og krematorier0,2
Politisk styring og kontroll787 kr
4,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,3
- Kontroll og revisjon1,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 60,1 mill. kr på investeringer (9 807 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr57,6
- Tilskudd til andres investeringer1,2
- Kjøp av aksjer og andeler1,2
- Sum investeringsutgifter60,1
Betalt med
- Nye lån28,3
- Momskompensasjon5,1
- Tilskudd fra andre23,9
- Salg av eiendom og utstyr2,7
- Sum investeringsinntekter60,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 870,1 mill. kr (141 965 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 114,0 mill. kr (18 604 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 077,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån288,5
- Pensjonsmidler682,3
- Bankinnskudd263,0
- Fordringer og premieavvik91,3
- Sum eiendeler2 402,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 571,0
- Kortsiktig gjeld100,8
- Egenkapital730,4
- Sum gjeld og egenkapital2 402,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 832,3 | 135 401 | 0,4 |
| 2024 | 784,6 | 127 087 | −48,7 |
| 2023 | 699,8 | 113 296 | 37,7 |
| 2022 | 667,6 | 108 927 | −2,0 |
| 2021 | 606,1 | 99 708 | 60,3 |
| 2020 | 565,9 | 93 957 | −3,3 |
| 2019 | 573,7 | – | – |
| 2018 | 559,7 | – | – |
| 2017 | 526,4 | – | – |
| 2016 | 510,6 | – | – |
| 2015 | 480,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 79,1 | 893,1 | 87,6 |
| 2024 | 61,4 | 873,7 | 86,3 |
| 2023 | 81,4 | 885,5 | 126,9 |
| 2022 | 57,6 | 870,1 | 114,0 |
| 2021 | 103,9 | 845,1 | 97,8 |
| 2020 | 113,3 | 794,6 | 44,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.