Regnskapet til Gausdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −48,7 mill. kr (−6,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten225,6
- Skatt på inntekt og formue209,1
- Eiendomsskatt47,6
- Andre skatter2,9
- Andre tilskudd fra staten17,6
- Tilskudd og overføringer fra andre137,9
- Brukerbetalinger20,1
- Salg og utleie89,9
- Sum driftsinntekter750,7
Utgifter
- Lønn368,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift94,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift128,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen125,2
- Tilskudd og overføringer til andre47,1
- Avskrivninger46,0
- Sum driftsutgifter809,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 784,6 mill. kr i alt (127 087 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg48 274 kr
298,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon92,0
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger65,6
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer58,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering39,9
- Institusjonslokaler13,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.12,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste8,6
- Annet forebyggende helsearbeid6,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 712 kr
127,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole96,3
- Skolelokaler20,6
- Skolefritidstilbud4,7
- Skoleskyss4,1
- Voksenopplæring2,2
Vann, avløp og renovasjon14 035 kr
86,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall30,2
- Distribusjon av vann17,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann16,5
- Avløpsrensing14,2
- Produksjon av vann7,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,6
Barnehage10 022 kr
61,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage54,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage4,2
- Barnehagelokaler og skyss3,1
Interkommunalt samarbeid og annet9 225 kr
57,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid48,9
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde8,1
Sosiale tjenester og NAV4 768 kr
29,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid9,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi6,0
- Ytelse til livsopphold5,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,1
- Introduksjonsordningen3,0
- Tilbud til personer med rusproblemer2,0
- Kvalifiseringsordningen0,6
Barnevern3 278 kr
20,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet10,6
- Barnevernstjeneste8,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 820 kr
17,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon27,6
- Premiefond−24,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik14,0
- Årets premieavvik−8,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen5,7
- Administrasjonslokaler2,5
- Pensjon0,4
- Diverse fellesutgifter0,1
Kultur, idrett og fritid2 675 kr
16,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,8
- Kulturskoler3,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,2
- Kommunale kulturbygg1,9
- Bibliotek1,9
- Aktivitetstilbud barn og unge0,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,7
- Muséer0,2
Plan, byggesak og miljø2 344 kr
14,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering5,4
- Plansaksbehandling4,0
- Kart og oppmåling3,1
- Naturforvaltning og friluftsliv1,4
- Rekreasjon i tettsted0,6
Veier og samferdsel1 994 kr
12,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier12,3
Næring og landbruk1 764 kr
10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,7
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,9
- Kommunal næringsvirksomhet0,3
Kommunale boliger1 721 kr
10,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger9,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,0
Brann og beredskap1 597 kr
9,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,1
- Forebygging av branner og andre ulykker3,7
Kirke, livssyn og gravplasser1 135 kr
7,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,8
- Gravplasser og krematorier0,2
Politisk styring og kontroll724 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,0
- Kontroll og revisjon1,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 69,4 mill. kr på investeringer (11 245 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr61,4
- Tilskudd til andres investeringer2,0
- Kjøp av aksjer og andeler1,4
- Utlån4,6
- Sum investeringsutgifter69,4
Betalt med
- Nye lån37,2
- Momskompensasjon7,8
- Tilskudd fra andre38,2
- Salg av eiendom og utstyr0,6
- Tilbakebetalte utlån3,6
- Sum investeringsinntekter87,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 873,7 mill. kr (141 517 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 86,3 mill. kr (13 977 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 096,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån308,9
- Pensjonsmidler779,3
- Bankinnskudd224,9
- Fordringer og premieavvik155,5
- Sum eiendeler2 565,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 665,0
- Kortsiktig gjeld143,2
- Egenkapital757,3
- Sum gjeld og egenkapital2 565,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 832,3 | 135 401 | 0,4 |
| 2024 | 784,6 | 127 087 | −48,7 |
| 2023 | 699,8 | 113 296 | 37,7 |
| 2022 | 667,6 | 108 927 | −2,0 |
| 2021 | 606,1 | 99 708 | 60,3 |
| 2020 | 565,9 | 93 957 | −3,3 |
| 2019 | 573,7 | – | – |
| 2018 | 559,7 | – | – |
| 2017 | 526,4 | – | – |
| 2016 | 510,6 | – | – |
| 2015 | 480,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 79,1 | 893,1 | 87,6 |
| 2024 | 61,4 | 873,7 | 86,3 |
| 2023 | 81,4 | 885,5 | 126,9 |
| 2022 | 57,6 | 870,1 | 114,0 |
| 2021 | 103,9 | 845,1 | 97,8 |
| 2020 | 113,3 | 794,6 | 44,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.