Regnskapet til Hamar kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 77,7 mill. kr (2,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten889,0
- Skatt på inntekt og formue922,9
- Eiendomsskatt150,0
- Andre skatter0,2
- Andre tilskudd fra staten89,6
- Tilskudd og overføringer fra andre518,5
- Brukerbetalinger104,9
- Salg og utleie451,4
- Sum driftsinntekter3 126,6
Utgifter
- Lønn1 560,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift426,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift470,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen335,3
- Tilskudd og overføringer til andre230,5
- Avskrivninger167,7
- Sum driftsutgifter3 191,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 3,2 mrd. kr i alt (101 375 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 665 kr
1 155,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende543,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon360,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering126,5
- Institusjonslokaler49,1
- Annet forebyggende helsearbeid37,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste24,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.13,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring14 935 kr
470,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole348,0
- Skolelokaler68,7
- Skolefritidstilbud26,5
- Voksenopplæring21,4
- Skoleskyss6,0
Barnehage8 959 kr
282,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage250,0
- Barnehagelokaler og skyss18,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage14,3
Vann, avløp og renovasjon7 921 kr
249,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall83,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann71,8
- Distribusjon av vann58,3
- Avløpsrensing33,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 658 kr
209,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon165,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik74,8
- Årets premieavvik−37,9
- Premiefond−20,3
- Diverse fellesutgifter12,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen8,8
- Administrasjonslokaler6,9
- Pensjon0,0
Kultur, idrett og fritid6 071 kr
191,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg61,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg33,3
- Kommunale kulturbygg25,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg19,6
- Kino16,7
- Bibliotek13,1
- Kulturskoler9,9
- Aktivitetstilbud barn og unge5,7
- Kunstformidling3,6
- Muséer2,1
Sosiale tjenester og NAV5 548 kr
174,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold55,2
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid32,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi24,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.24,4
- Introduksjonsordningen17,7
- Tilbud til personer med rusproblemer15,9
- Kvalifiseringsordningen4,6
Interkommunalt samarbeid og annet4 519 kr
142,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid141,2
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,2
Barnevern2 010 kr
63,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet36,0
- Barnevernstjeneste20,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet7,0
Kommunale boliger1 860 kr
58,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger56,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak2,1
Plan, byggesak og miljø1 730 kr
54,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted17,6
- Plansaksbehandling14,0
- Kart og oppmåling9,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering8,6
- Naturforvaltning og friluftsliv5,1
- Kulturminneforvaltning0,1
Veier og samferdsel1 599 kr
50,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier36,5
- Samferdsel og transporttiltak13,8
Brann og beredskap1 429 kr
45,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker30,5
- Forebygging av branner og andre ulykker14,5
Kirke, livssyn og gravplasser625 kr
19,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke16,2
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn3,1
- Gravplasser og krematorier0,4
Næring og landbruk523 kr
16,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet8,6
- Kommunal næringsvirksomhet5,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,5
Politisk styring og kontroll323 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring7,9
- Kontroll og revisjon2,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 4,8 mrd. kr på investeringer (153 389 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr361,0
- Tilskudd til andres investeringer2,6
- Kjøp av aksjer og andeler4 467,1
- Utlån2,5
- Sum investeringsutgifter4 833,1
Betalt med
- Nye lån258,3
- Momskompensasjon31,6
- Tilskudd fra andre42,3
- Salg av eiendom og utstyr23,8
- Salg av aksjer og andeler4 519,3
- Tilbakebetalte utlån152,4
- Sum investeringsinntekter5 027,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 3,3 mrd. kr (105 590 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 462,6 mill. kr (14 682 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 701,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån5 194,9
- Pensjonsmidler3 470,5
- Bankinnskudd782,0
- Verdipapirer (kortsiktige)288,9
- Fordringer og premieavvik382,4
- Sum eiendeler14 820,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 716,7
- Kortsiktig gjeld422,9
- Egenkapital7 680,8
- Sum gjeld og egenkapital14 820,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 4 237,8 | 125 316 | 244,7 |
| 2024 | 4 132,7 | 123 581 | 5,3 |
| 2023 | 3 909,0 | 118 889 | 167,1 |
| 2022 | 3 681,8 | 113 699 | 35,7 |
| 2021 | 3 223,8 | 100 748 | 228,5 |
| 2020 | 3 194,2 | 101 375 | 77,7 |
| 2019 | 3 079,2 | – | – |
| 2018 | 2 896,3 | – | – |
| 2017 | 2 716,9 | – | – |
| 2016 | 2 567,0 | – | – |
| 2015 | 2 507,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 553,6 | 4 955,6 | 730,2 |
| 2024 | 549,0 | 4 329,5 | 621,4 |
| 2023 | 535,9 | 4 168,0 | 647,3 |
| 2022 | 333,1 | 3 740,9 | 547,1 |
| 2021 | 211,9 | 3 339,7 | 590,2 |
| 2020 | 361,0 | 3 327,0 | 462,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.