Regnskapet til Hamar kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 167,1 mill. kr (4,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten990,7
- Skatt på inntekt og formue1 115,4
- Eiendomsskatt178,1
- Andre skatter0,2
- Andre tilskudd fra staten164,9
- Tilskudd og overføringer fra andre576,7
- Brukerbetalinger115,5
- Salg og utleie609,2
- Sum driftsinntekter3 750,8
Utgifter
- Lønn1 853,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift504,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift690,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen404,4
- Tilskudd og overføringer til andre237,0
- Avskrivninger197,4
- Sum driftsutgifter3 888,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 3,9 mrd. kr i alt (118 889 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg47 080 kr
1 547,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende771,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon477,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering133,3
- Institusjonslokaler66,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.41,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste32,1
- Annet forebyggende helsearbeid24,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 023 kr
592,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole431,8
- Skolelokaler92,0
- Skolefritidstilbud32,4
- Voksenopplæring25,1
- Skoleskyss11,2
Barnehage10 913 kr
358,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage316,0
- Barnehagelokaler og skyss22,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage20,8
Vann, avløp og renovasjon10 024 kr
329,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann109,3
- Distribusjon av vann79,0
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall67,2
- Avløpsrensing47,4
- Produksjon av vann23,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,3
Kultur, idrett og fritid7 502 kr
246,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg56,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg43,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg37,2
- Kommunale kulturbygg33,7
- Kino28,4
- Aktivitetstilbud barn og unge14,9
- Bibliotek14,8
- Kulturskoler12,6
- Kunstformidling2,8
- Muséer1,7
Sosiale tjenester og NAV6 771 kr
222,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold82,5
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid48,6
- Introduksjonsordningen42,7
- Tilbud til personer med rusproblemer24,6
- Kvalifiseringsordningen8,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.8,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi6,8
Interkommunalt samarbeid og annet4 945 kr
162,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid161,4
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,1
Kommunale boliger2 450 kr
80,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger78,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak2,2
Barnevern2 361 kr
77,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet42,4
- Barnevernstjeneste30,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet4,4
Brann og beredskap2 148 kr
70,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker52,4
- Forebygging av branner og andre ulykker18,2
Plan, byggesak og miljø1 877 kr
61,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted19,3
- Plansaksbehandling15,9
- Naturforvaltning og friluftsliv9,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering8,5
- Kart og oppmåling8,4
- Kulturminneforvaltning0,0
Veier og samferdsel1 866 kr
61,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier48,7
- Samferdsel og transporttiltak12,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 168 kr
38,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon206,3
- Premiefond−166,3
- Årets premieavvik−142,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik110,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen20,4
- Administrasjonslokaler6,7
- Diverse fellesutgifter2,4
- Pensjon1,1
Kirke, livssyn og gravplasser627 kr
20,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke17,7
- Gravplasser og krematorier2,9
Næring og landbruk573 kr
18,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet8,2
- Kommunal næringsvirksomhet7,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,0
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg1,0
Politisk styring og kontroll561 kr
18,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring15,6
- Kontroll og revisjon2,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 554,3 mill. kr på investeringer (16 860 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr535,9
- Tilskudd til andres investeringer3,0
- Kjøp av aksjer og andeler12,4
- Utlån3,0
- Sum investeringsutgifter554,3
Betalt med
- Nye lån326,9
- Momskompensasjon64,2
- Tilskudd fra andre65,7
- Salg av eiendom og utstyr54,4
- Tilbakebetalte utlån2,1
- Sum investeringsinntekter513,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 4,2 mrd. kr (126 769 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 647,3 mill. kr (19 688 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy5 176,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån5 641,4
- Pensjonsmidler4 005,4
- Bankinnskudd964,0
- Verdipapirer (kortsiktige)445,8
- Fordringer og premieavvik570,8
- Sum eiendeler16 804,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)7 980,7
- Kortsiktig gjeld554,8
- Egenkapital8 268,7
- Sum gjeld og egenkapital16 804,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 4 237,8 | 125 316 | 244,7 |
| 2024 | 4 132,7 | 123 581 | 5,3 |
| 2023 | 3 909,0 | 118 889 | 167,1 |
| 2022 | 3 681,8 | 113 699 | 35,7 |
| 2021 | 3 223,8 | 100 748 | 228,5 |
| 2020 | 3 194,2 | 101 375 | 77,7 |
| 2019 | 3 079,2 | – | – |
| 2018 | 2 896,3 | – | – |
| 2017 | 2 716,9 | – | – |
| 2016 | 2 567,0 | – | – |
| 2015 | 2 507,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 553,6 | 4 955,6 | 730,2 |
| 2024 | 549,0 | 4 329,5 | 621,4 |
| 2023 | 535,9 | 4 168,0 | 647,3 |
| 2022 | 333,1 | 3 740,9 | 547,1 |
| 2021 | 211,9 | 3 339,7 | 590,2 |
| 2020 | 361,0 | 3 327,0 | 462,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.