Regnskapet til Hamar kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 228,5 mill. kr (6,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten894,7
- Skatt på inntekt og formue1 065,3
- Eiendomsskatt154,1
- Andre skatter0,2
- Andre tilskudd fra staten104,0
- Tilskudd og overføringer fra andre550,4
- Brukerbetalinger114,6
- Salg og utleie491,4
- Sum driftsinntekter3 374,8
Utgifter
- Lønn1 622,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift385,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift529,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen363,7
- Tilskudd og overføringer til andre223,4
- Avskrivninger178,6
- Sum driftsutgifter3 303,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 3,2 mrd. kr i alt (100 748 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg41 334 kr
1 322,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende621,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon398,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering139,6
- Institusjonslokaler54,3
- Annet forebyggende helsearbeid45,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.30,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste29,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud3,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring15 789 kr
505,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole373,1
- Skolelokaler76,3
- Skolefritidstilbud27,9
- Voksenopplæring21,2
- Skoleskyss6,7
Barnehage9 287 kr
297,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage259,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage19,1
- Barnehagelokaler og skyss18,8
Kultur, idrett og fritid6 383 kr
204,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg70,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg30,3
- Kommunale kulturbygg27,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg19,8
- Kino18,8
- Bibliotek14,0
- Kulturskoler10,7
- Aktivitetstilbud barn og unge7,6
- Kunstformidling2,4
- Muséer2,3
Vann, avløp og renovasjon5 891 kr
188,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann87,6
- Distribusjon av vann66,0
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall53,8
- Avløpsrensing−11,1
- Produksjon av vann−9,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,9
Sosiale tjenester og NAV4 749 kr
152,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold52,5
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid36,0
- Introduksjonsordningen17,2
- Tilbud til personer med rusproblemer16,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi14,5
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.10,2
- Kvalifiseringsordningen5,5
Interkommunalt samarbeid og annet4 563 kr
146,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid144,8
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,2
Kommunale boliger2 177 kr
69,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger66,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak2,9
Barnevern2 039 kr
65,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet38,1
- Barnevernstjeneste21,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet5,4
Veier og samferdsel1 720 kr
55,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier41,9
- Samferdsel og transporttiltak13,2
Plan, byggesak og miljø1 644 kr
52,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted16,6
- Plansaksbehandling12,3
- Kart og oppmåling9,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering8,0
- Naturforvaltning og friluftsliv6,5
- Kulturminneforvaltning0,0
Brann og beredskap1 639 kr
52,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker35,8
- Forebygging av branner og andre ulykker16,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 541 kr
49,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon169,7
- Årets premieavvik−109,1
- Premiefond−74,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik38,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen11,5
- Administrasjonslokaler10,2
- Diverse fellesutgifter2,5
- Pensjon1,0
Næring og landbruk1 050 kr
33,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet24,9
- Kommunal næringsvirksomhet6,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,8
Kirke, livssyn og gravplasser505 kr
16,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke15,8
- Gravplasser og krematorier0,4
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
Politisk styring og kontroll438 kr
14,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring11,6
- Kontroll og revisjon2,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 243,5 mill. kr på investeringer (7 608 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr211,9
- Tilskudd til andres investeringer3,8
- Kjøp av aksjer og andeler20,3
- Utlån7,5
- Sum investeringsutgifter243,5
Betalt med
- Nye lån20,3
- Momskompensasjon22,3
- Tilskudd fra andre34,1
- Salg av eiendom og utstyr31,9
- Tilbakebetalte utlån1,6
- Sum investeringsinntekter110,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 3,3 mrd. kr (104 368 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 590,2 mill. kr (18 444 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 730,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån5 317,2
- Pensjonsmidler3 517,9
- Bankinnskudd653,4
- Verdipapirer (kortsiktige)391,6
- Fordringer og premieavvik498,4
- Sum eiendeler15 109,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 626,2
- Kortsiktig gjeld425,3
- Egenkapital8 057,7
- Sum gjeld og egenkapital15 109,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 4 237,8 | 125 316 | 244,7 |
| 2024 | 4 132,7 | 123 581 | 5,3 |
| 2023 | 3 909,0 | 118 889 | 167,1 |
| 2022 | 3 681,8 | 113 699 | 35,7 |
| 2021 | 3 223,8 | 100 748 | 228,5 |
| 2020 | 3 194,2 | 101 375 | 77,7 |
| 2019 | 3 079,2 | – | – |
| 2018 | 2 896,3 | – | – |
| 2017 | 2 716,9 | – | – |
| 2016 | 2 567,0 | – | – |
| 2015 | 2 507,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 553,6 | 4 955,6 | 730,2 |
| 2024 | 549,0 | 4 329,5 | 621,4 |
| 2023 | 535,9 | 4 168,0 | 647,3 |
| 2022 | 333,1 | 3 740,9 | 547,1 |
| 2021 | 211,9 | 3 339,7 | 590,2 |
| 2020 | 361,0 | 3 327,0 | 462,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.