Regnskapet til Karasjok kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 9,4 mill. kr (2,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten144,0
- Skatt på inntekt og formue71,8
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten1,0
- Tilskudd og overføringer fra andre73,8
- Brukerbetalinger11,3
- Salg og utleie25,4
- Sum driftsinntekter327,2
Utgifter
- Lønn189,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift21,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift41,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen26,5
- Tilskudd og overføringer til andre26,0
- Avskrivninger12,1
- Sum driftsutgifter317,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 295,1 mill. kr i alt (114 209 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg45 151 kr
116,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende49,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon35,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering21,0
- Institusjonslokaler6,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.2,0
- Annet forebyggende helsearbeid0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 334 kr
50,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole40,3
- Skolelokaler5,2
- Skolefritidstilbud2,2
- Voksenopplæring1,9
- Skoleskyss0,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter12 822 kr
33,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon28,5
- Årets premieavvik−11,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik7,6
- Diverse fellesutgifter7,2
- Administrasjonslokaler1,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,1
- Premiefond0,0
- Pensjon0,0
Barnehage9 326 kr
24,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage20,3
- Barnehagelokaler og skyss2,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,7
Vann, avløp og renovasjon5 522 kr
14,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall5,5
- Avløpsrensing3,6
- Produksjon av vann2,3
- Distribusjon av vann1,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,2
Kultur, idrett og fritid4 005 kr
10,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,3
- Bibliotek2,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,3
- Kulturskoler1,0
- Kommunale kulturbygg0,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,1
- Kunstformidling0,0
Sosiale tjenester og NAV2 914 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,9
- Ytelse til livsopphold2,5
- Kvalifiseringsordningen0,1
- Tilbud til personer med rusproblemer0,0
Næring og landbruk2 851 kr
7,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,8
- Kommunal næringsvirksomhet1,0
Barnevern2 688 kr
6,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,6
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,0
Brann og beredskap2 242 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,0
- Forebygging av branner og andre ulykker0,8
Veier og samferdsel2 212 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,7
Politisk styring og kontroll2 187 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,1
- Kontroll og revisjon2,6
Kirke, livssyn og gravplasser1 181 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,0
- Gravplasser og krematorier0,0
Plan, byggesak og miljø950 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling0,9
- Kart og oppmåling0,5
- Rekreasjon i tettsted0,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,4
- Naturforvaltning og friluftsliv0,1
Kommunale boliger824 kr
2,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger1,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 59,2 mill. kr på investeringer (22 909 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr58,4
- Kjøp av aksjer og andeler0,8
- Sum investeringsutgifter59,2
Betalt med
- Nye lån32,3
- Momskompensasjon8,8
- Tilskudd fra andre15,7
- Salg av eiendom og utstyr0,2
- Tilbakebetalte utlån3,2
- Sum investeringsinntekter60,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 279,4 mill. kr (108 129 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 0,3 mill. kr (110 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy317,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån65,9
- Pensjonsmidler466,0
- Bankinnskudd45,4
- Fordringer og premieavvik35,8
- Sum eiendeler930,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)747,6
- Kortsiktig gjeld42,3
- Egenkapital141,1
- Sum gjeld og egenkapital930,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 343,8 | 136 223 | −9,7 |
| 2024 | 346,2 | 137 162 | −22,9 |
| 2023 | 308,3 | 120 211 | 6,1 |
| 2022 | 297,1 | 116 822 | 7,6 |
| 2021 | 295,1 | 114 209 | 9,4 |
| 2020 | 283,6 | 107 379 | 10,5 |
| 2019 | 282,2 | – | – |
| 2018 | 279,5 | – | – |
| 2017 | 280,2 | – | – |
| 2016 | 260,5 | – | – |
| 2015 | 246,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 313,9 | 857,3 | – |
| 2024 | 155,6 | 569,4 | – |
| 2023 | 110,2 | 439,0 | 11,0 |
| 2022 | 59,8 | 336,6 | 6,0 |
| 2021 | 58,4 | 279,4 | 0,3 |
| 2020 | 36,4 | 254,7 | – |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.