Regnskapet til Karasjok kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 6,1 mill. kr (1,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten157,8
- Skatt på inntekt og formue70,7
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten1,1
- Tilskudd og overføringer fra andre75,1
- Brukerbetalinger10,1
- Salg og utleie26,6
- Sum driftsinntekter341,4
Utgifter
- Lønn195,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift25,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift44,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen23,8
- Tilskudd og overføringer til andre24,5
- Avskrivninger15,3
- Sum driftsutgifter328,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 308,3 mill. kr i alt (120 211 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg53 379 kr
136,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende63,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon34,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering24,9
- Institusjonslokaler8,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.2,1
- Annet forebyggende helsearbeid1,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 703 kr
48,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole40,3
- Skolelokaler5,4
- Skolefritidstilbud1,2
- Voksenopplæring0,8
- Skoleskyss0,3
Barnehage10 570 kr
27,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage23,3
- Barnehagelokaler og skyss2,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,4
Vann, avløp og renovasjon7 126 kr
18,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall5,9
- Avløpsrensing4,1
- Distribusjon av vann2,8
- Produksjon av vann2,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 580 kr
16,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon29,4
- Årets premieavvik−22,0
- Premiefond−11,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik10,3
- Diverse fellesutgifter7,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,9
- Administrasjonslokaler1,2
Sosiale tjenester og NAV5 032 kr
12,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid8,7
- Introduksjonsordningen2,3
- Ytelse til livsopphold1,9
- Kvalifiseringsordningen0,1
Kultur, idrett og fritid4 421 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,4
- Bibliotek2,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,3
- Kulturskoler1,1
- Kommunale kulturbygg0,8
- Muséer0,2
- Kunstformidling0,2
- Aktivitetstilbud barn og unge0,0
Barnevern2 662 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,5
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,7
Brann og beredskap2 436 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,7
- Forebygging av branner og andre ulykker0,6
Veier og samferdsel2 198 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,6
Politisk styring og kontroll1 934 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,0
- Kontroll og revisjon2,0
Næring og landbruk1 915 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,6
- Kommunal næringsvirksomhet1,2
Kirke, livssyn og gravplasser1 359 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,4
- Gravplasser og krematorier0,0
Plan, byggesak og miljø1 283 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling1,2
- Kart og oppmåling0,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,6
- Rekreasjon i tettsted0,5
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
Kommunale boliger612 kr
1,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger1,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 111,2 mill. kr på investeringer (43 352 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr110,2
- Kjøp av aksjer og andeler1,0
- Sum investeringsutgifter111,2
Betalt med
- Nye lån85,5
- Momskompensasjon18,0
- Tilskudd fra andre7,3
- Sum investeringsinntekter110,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 439,0 mill. kr (171 152 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 11,0 mill. kr (4 297 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy458,5
- Aksjer, obligasjoner og utlån90,9
- Pensjonsmidler521,1
- Bankinnskudd95,4
- Fordringer og premieavvik45,4
- Sum eiendeler1 211,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)955,7
- Kortsiktig gjeld52,0
- Egenkapital203,6
- Sum gjeld og egenkapital1 211,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 343,8 | 136 223 | −9,7 |
| 2024 | 346,2 | 137 162 | −22,9 |
| 2023 | 308,3 | 120 211 | 6,1 |
| 2022 | 297,1 | 116 822 | 7,6 |
| 2021 | 295,1 | 114 209 | 9,4 |
| 2020 | 283,6 | 107 379 | 10,5 |
| 2019 | 282,2 | – | – |
| 2018 | 279,5 | – | – |
| 2017 | 280,2 | – | – |
| 2016 | 260,5 | – | – |
| 2015 | 246,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 313,9 | 857,3 | – |
| 2024 | 155,6 | 569,4 | – |
| 2023 | 110,2 | 439,0 | 11,0 |
| 2022 | 59,8 | 336,6 | 6,0 |
| 2021 | 58,4 | 279,4 | 0,3 |
| 2020 | 36,4 | 254,7 | – |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.