Regnskapet til Karasjok kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 7,6 mill. kr (2,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten152,4
- Skatt på inntekt og formue73,6
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten1,2
- Tilskudd og overføringer fra andre62,0
- Brukerbetalinger11,5
- Salg og utleie27,3
- Sum driftsinntekter328,0
Utgifter
- Lønn189,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift24,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift43,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen24,3
- Tilskudd og overføringer til andre22,0
- Avskrivninger13,4
- Sum driftsutgifter318,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 297,1 mill. kr i alt (116 822 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg49 239 kr
125,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende54,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon40,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering18,3
- Institusjonslokaler7,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.2,0
- Annet forebyggende helsearbeid0,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 411 kr
46,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole38,2
- Skolelokaler5,2
- Skolefritidstilbud1,8
- Voksenopplæring1,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter11 596 kr
29,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon28,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik11,5
- Årets premieavvik−10,3
- Premiefond−8,6
- Diverse fellesutgifter6,1
- Administrasjonslokaler1,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,0
Barnehage9 256 kr
23,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage20,4
- Barnehagelokaler og skyss2,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,2
Vann, avløp og renovasjon6 022 kr
15,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall5,4
- Avløpsrensing3,9
- Produksjon av vann2,5
- Distribusjon av vann1,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,4
Kultur, idrett og fritid4 374 kr
11,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg4,9
- Bibliotek2,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,7
- Kulturskoler1,2
- Kommunale kulturbygg1,0
- Muséer0,2
- Aktivitetstilbud barn og unge0,1
Barnevern3 025 kr
7,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,9
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,7
Sosiale tjenester og NAV2 816 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid5,2
- Ytelse til livsopphold1,4
- Introduksjonsordningen0,2
- Kvalifiseringsordningen0,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
- Tilbud til personer med rusproblemer0,0
Brann og beredskap2 432 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,2
- Forebygging av branner og andre ulykker1,0
Veier og samferdsel2 266 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,8
Næring og landbruk2 080 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,8
- Kommunal næringsvirksomhet1,1
Politisk styring og kontroll2 002 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,7
- Kontroll og revisjon2,4
Kirke, livssyn og gravplasser1 339 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,4
- Gravplasser og krematorier0,0
Plan, byggesak og miljø1 141 kr
2,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling1,1
- Kart og oppmåling0,6
- Rekreasjon i tettsted0,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,4
- Naturforvaltning og friluftsliv0,2
Kommunale boliger825 kr
2,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger1,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 60,7 mill. kr på investeringer (23 852 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr59,8
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Sum investeringsutgifter60,7
Betalt med
- Nye lån40,1
- Momskompensasjon6,9
- Tilskudd fra andre16,3
- Salg av eiendom og utstyr0,3
- Tilbakebetalte utlån1,5
- Sum investeringsinntekter65,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 336,6 mill. kr (132 358 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 6,0 mill. kr (2 352 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy363,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån74,9
- Pensjonsmidler489,1
- Bankinnskudd62,7
- Fordringer og premieavvik49,3
- Sum eiendeler1 039,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)826,5
- Kortsiktig gjeld42,6
- Egenkapital170,1
- Sum gjeld og egenkapital1 039,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 343,8 | 136 223 | −9,7 |
| 2024 | 346,2 | 137 162 | −22,9 |
| 2023 | 308,3 | 120 211 | 6,1 |
| 2022 | 297,1 | 116 822 | 7,6 |
| 2021 | 295,1 | 114 209 | 9,4 |
| 2020 | 283,6 | 107 379 | 10,5 |
| 2019 | 282,2 | – | – |
| 2018 | 279,5 | – | – |
| 2017 | 280,2 | – | – |
| 2016 | 260,5 | – | – |
| 2015 | 246,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 313,9 | 857,3 | – |
| 2024 | 155,6 | 569,4 | – |
| 2023 | 110,2 | 439,0 | 11,0 |
| 2022 | 59,8 | 336,6 | 6,0 |
| 2021 | 58,4 | 279,4 | 0,3 |
| 2020 | 36,4 | 254,7 | – |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.