Regnskapet til Øksnes kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 33,4 mill. kr (7,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten165,7
- Skatt på inntekt og formue121,0
- Eiendomsskatt6,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten26,5
- Tilskudd og overføringer fra andre60,3
- Brukerbetalinger13,7
- Salg og utleie43,0
- Sum driftsinntekter436,2
Utgifter
- Lønn229,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift35,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift47,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen57,3
- Tilskudd og overføringer til andre19,8
- Avskrivninger21,8
- Sum driftsutgifter411,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 384,8 mill. kr i alt (87 133 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg37 029 kr
163,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende75,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon56,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering18,4
- Institusjonslokaler5,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.3,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,7
- Annet forebyggende helsearbeid0,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring15 560 kr
68,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole52,7
- Skolelokaler9,3
- Skolefritidstilbud2,7
- Skoleskyss2,1
- Voksenopplæring2,0
Barnehage8 651 kr
38,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage32,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage3,5
- Barnehagelokaler og skyss2,4
Vann, avløp og renovasjon4 852 kr
21,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall6,6
- Produksjon av vann4,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,7
- Distribusjon av vann3,3
- Avløpsrensing2,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 689 kr
20,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon20,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik7,1
- Årets premieavvik−6,3
- Administrasjonslokaler3,7
- Premiefond−3,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen−1,6
- Diverse fellesutgifter0,8
- Pensjon0,1
Sosiale tjenester og NAV3 788 kr
16,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,3
- Ytelse til livsopphold4,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,3
- Introduksjonsordningen1,2
- Tilbud til personer med rusproblemer0,8
- Kvalifiseringsordningen0,6
Kultur, idrett og fritid2 455 kr
10,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,9
- Kulturskoler2,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,6
- Bibliotek1,3
- Kommunale kulturbygg1,0
- Aktivitetstilbud barn og unge0,5
- Muséer0,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,1
- Kunstformidling0,0
Veier og samferdsel1 950 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,8
- Samferdsel og transporttiltak2,8
Barnevern1 750 kr
7,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,7
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,7
Plan, byggesak og miljø1 270 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling1,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,7
- Kart og oppmåling1,5
- Naturforvaltning og friluftsliv0,4
- Rekreasjon i tettsted0,1
- Kulturminneforvaltning0,0
Brann og beredskap1 209 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker3,9
- Forebygging av branner og andre ulykker1,4
Næring og landbruk1 198 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet2,4
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,6
Kommunale boliger1 055 kr
4,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,7
Kirke, livssyn og gravplasser928 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,3
- Gravplasser og krematorier0,6
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,2
Politisk styring og kontroll747 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,8
- Kontroll og revisjon0,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 65,7 mill. kr på investeringer (14 874 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr52,6
- Kjøp av aksjer og andeler9,0
- Utlån4,1
- Sum investeringsutgifter65,7
Betalt med
- Nye lån38,2
- Momskompensasjon8,7
- Tilskudd fra andre5,8
- Salg av eiendom og utstyr1,5
- Utbytte og utdeling fra selskaper7,8
- Tilbakebetalte utlån1,2
- Sum investeringsinntekter63,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 528,9 mill. kr (119 760 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 52,8 mill. kr (11 957 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy488,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån119,2
- Pensjonsmidler590,3
- Bankinnskudd127,2
- Fordringer og premieavvik60,4
- Sum eiendeler1 385,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 139,1
- Kortsiktig gjeld55,8
- Egenkapital190,6
- Sum gjeld og egenkapital1 385,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 619,3 | 134 259 | −28,5 |
| 2024 | 585,7 | 126 560 | −27,5 |
| 2023 | 521,7 | 114 185 | −17,2 |
| 2022 | 465,5 | 102 681 | 2,0 |
| 2021 | 424,4 | 95 202 | 54,3 |
| 2020 | 384,8 | 87 133 | 33,4 |
| 2019 | 388,3 | – | – |
| 2018 | 369,3 | – | – |
| 2017 | 359,3 | – | – |
| 2016 | 342,7 | – | – |
| 2015 | 321,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 115,4 | 881,7 | 45,5 |
| 2024 | 109,6 | 823,2 | 73,3 |
| 2023 | 139,3 | 715,5 | 94,9 |
| 2022 | 67,3 | 625,0 | 109,8 |
| 2021 | 106,5 | 574,7 | 107,8 |
| 2020 | 52,6 | 528,9 | 52,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.