Regnskapet til Øksnes kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −17,2 mill. kr (−3,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten189,7
- Skatt på inntekt og formue146,0
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten43,2
- Tilskudd og overføringer fra andre85,6
- Brukerbetalinger16,6
- Salg og utleie38,8
- Sum driftsinntekter520,0
Utgifter
- Lønn295,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift44,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift71,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen76,0
- Tilskudd og overføringer til andre33,3
- Avskrivninger27,5
- Sum driftsutgifter549,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 521,7 mill. kr i alt (114 185 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg53 612 kr
245,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende125,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon77,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering27,2
- Institusjonslokaler6,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.4,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,6
- Annet forebyggende helsearbeid0,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 613 kr
89,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole70,3
- Skolelokaler9,0
- Voksenopplæring4,4
- Skolefritidstilbud3,4
- Skoleskyss2,4
Barnehage11 586 kr
52,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage45,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage4,8
- Barnehagelokaler og skyss2,6
Sosiale tjenester og NAV7 028 kr
32,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid13,6
- Introduksjonsordningen7,1
- Ytelse til livsopphold5,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,9
- Tilbud til personer med rusproblemer0,9
- Kvalifiseringsordningen0,3
Kultur, idrett og fritid4 244 kr
19,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg4,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,5
- Aktivitetstilbud barn og unge3,2
- Kulturskoler2,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,1
- Kommunale kulturbygg1,6
- Bibliotek1,3
- Muséer0,5
- Kunstformidling0,0
Vann, avløp og renovasjon4 118 kr
18,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Produksjon av vann6,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann4,4
- Distribusjon av vann3,9
- Avløpsrensing3,7
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,0
Veier og samferdsel2 893 kr
13,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier10,0
- Samferdsel og transporttiltak3,2
Barnevern2 197 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste4,7
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,2
Kommunale boliger1 994 kr
9,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger9,1
Brann og beredskap1 664 kr
7,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,8
- Forebygging av branner og andre ulykker1,8
Næring og landbruk1 428 kr
6,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet3,4
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,8
Plan, byggesak og miljø1 288 kr
5,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,4
- Kart og oppmåling1,6
- Plansaksbehandling1,5
- Naturforvaltning og friluftsliv0,2
- Rekreasjon i tettsted0,1
- Kulturminneforvaltning0,1
Kirke, livssyn og gravplasser924 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,5
- Gravplasser og krematorier0,7
Politisk styring og kontroll922 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,5
- Kontroll og revisjon0,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter674 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−42,9
- Administrasjon33,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik6,9
- Administrasjonslokaler4,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,3
- Premiefond−3,2
- Diverse fellesutgifter1,1
- Pensjon0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 166,1 mill. kr på investeringer (36 348 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr139,3
- Tilskudd til andres investeringer0,4
- Kjøp av aksjer og andeler1,2
- Utlån21,7
- Avdrag på lån3,5
- Sum investeringsutgifter166,1
Betalt med
- Nye lån121,1
- Momskompensasjon23,1
- Tilskudd fra andre2,2
- Salg av eiendom og utstyr0,2
- Tilbakebetalte utlån10,2
- Sum investeringsinntekter156,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 715,5 mill. kr (156 592 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 94,9 mill. kr (20 768 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy720,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån141,2
- Pensjonsmidler678,3
- Bankinnskudd71,1
- Verdipapirer (kortsiktige)216,5
- Fordringer og premieavvik113,0
- Sum eiendeler1 940,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 400,4
- Kortsiktig gjeld92,0
- Egenkapital448,5
- Sum gjeld og egenkapital1 940,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 619,3 | 134 259 | −28,5 |
| 2024 | 585,7 | 126 560 | −27,5 |
| 2023 | 521,7 | 114 185 | −17,2 |
| 2022 | 465,5 | 102 681 | 2,0 |
| 2021 | 424,4 | 95 202 | 54,3 |
| 2020 | 384,8 | 87 133 | 33,4 |
| 2019 | 388,3 | – | – |
| 2018 | 369,3 | – | – |
| 2017 | 359,3 | – | – |
| 2016 | 342,7 | – | – |
| 2015 | 321,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 115,4 | 881,7 | 45,5 |
| 2024 | 109,6 | 823,2 | 73,3 |
| 2023 | 139,3 | 715,5 | 94,9 |
| 2022 | 67,3 | 625,0 | 109,8 |
| 2021 | 106,5 | 574,7 | 107,8 |
| 2020 | 52,6 | 528,9 | 52,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.