Regnskapet til Øksnes kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 2,0 mill. kr (0,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten167,4
- Skatt på inntekt og formue152,4
- Eiendomsskatt4,2
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten37,2
- Tilskudd og overføringer fra andre61,0
- Brukerbetalinger16,3
- Salg og utleie48,4
- Sum driftsinntekter487,0
Utgifter
- Lønn263,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift41,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift62,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen69,0
- Tilskudd og overføringer til andre26,2
- Avskrivninger25,6
- Sum driftsutgifter488,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 465,5 mill. kr i alt (102 681 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg46 248 kr
209,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende100,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon69,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering24,7
- Institusjonslokaler6,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.4,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,5
- Annet forebyggende helsearbeid0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 127 kr
77,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole60,2
- Skolelokaler9,2
- Skolefritidstilbud3,5
- Voksenopplæring2,7
- Skoleskyss2,1
Barnehage10 062 kr
45,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage38,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage4,4
- Barnehagelokaler og skyss2,6
Vann, avløp og renovasjon5 990 kr
27,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall8,2
- Produksjon av vann5,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann4,4
- Distribusjon av vann3,9
- Avløpsrensing3,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,4
Sosiale tjenester og NAV4 565 kr
20,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid9,5
- Ytelse til livsopphold4,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,9
- Introduksjonsordningen2,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,9
- Tilbud til personer med rusproblemer0,8
- Kvalifiseringsordningen0,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 916 kr
17,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon28,9
- Årets premieavvik−13,2
- Premiefond−10,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,8
- Administrasjonslokaler4,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,1
- Diverse fellesutgifter1,0
- Pensjon0,0
Kultur, idrett og fritid3 278 kr
14,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,2
- Kulturskoler2,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,2
- Aktivitetstilbud barn og unge2,1
- Kommunale kulturbygg1,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,5
- Bibliotek1,1
- Muséer0,5
- Kunstformidling0,0
Veier og samferdsel2 384 kr
10,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier7,7
- Samferdsel og transporttiltak3,1
Barnevern1 907 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste4,2
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,5
Næring og landbruk1 600 kr
7,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,6
- Kommunal næringsvirksomhet3,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,6
Brann og beredskap1 433 kr
6,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,7
- Forebygging av branner og andre ulykker1,8
Kommunale boliger1 360 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger6,2
Plan, byggesak og miljø1 072 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,0
- Kart og oppmåling1,3
- Plansaksbehandling1,0
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Kulturminneforvaltning0,0
Kirke, livssyn og gravplasser894 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,4
- Gravplasser og krematorier0,7
Politisk styring og kontroll845 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,1
- Kontroll og revisjon0,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 87,7 mill. kr på investeringer (19 356 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr67,3
- Tilskudd til andres investeringer1,0
- Kjøp av aksjer og andeler1,2
- Utlån14,3
- Avdrag på lån4,0
- Sum investeringsutgifter87,7
Betalt med
- Nye lån62,4
- Momskompensasjon9,5
- Tilskudd fra andre8,4
- Salg av eiendom og utstyr0,3
- Tilbakebetalte utlån7,8
- Sum investeringsinntekter88,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 625,0 mill. kr (137 887 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 109,8 mill. kr (24 227 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy611,5
- Aksjer, obligasjoner og utlån126,1
- Pensjonsmidler620,6
- Bankinnskudd241,8
- Verdipapirer (kortsiktige)99,9
- Fordringer og premieavvik68,9
- Sum eiendeler1 768,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 272,3
- Kortsiktig gjeld70,4
- Egenkapital426,0
- Sum gjeld og egenkapital1 768,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 619,3 | 134 259 | −28,5 |
| 2024 | 585,7 | 126 560 | −27,5 |
| 2023 | 521,7 | 114 185 | −17,2 |
| 2022 | 465,5 | 102 681 | 2,0 |
| 2021 | 424,4 | 95 202 | 54,3 |
| 2020 | 384,8 | 87 133 | 33,4 |
| 2019 | 388,3 | – | – |
| 2018 | 369,3 | – | – |
| 2017 | 359,3 | – | – |
| 2016 | 342,7 | – | – |
| 2015 | 321,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 115,4 | 881,7 | 45,5 |
| 2024 | 109,6 | 823,2 | 73,3 |
| 2023 | 139,3 | 715,5 | 94,9 |
| 2022 | 67,3 | 625,0 | 109,8 |
| 2021 | 106,5 | 574,7 | 107,8 |
| 2020 | 52,6 | 528,9 | 52,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.