Regnskapet til Seljord kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 5,5 mill. kr (1,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten117,8
- Skatt på inntekt og formue77,1
- Eiendomsskatt7,8
- Andre skatter6,6
- Andre tilskudd fra staten10,8
- Tilskudd og overføringer fra andre64,9
- Brukerbetalinger11,5
- Salg og utleie33,9
- Sum driftsinntekter330,4
Utgifter
- Lønn173,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift36,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift53,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen27,1
- Tilskudd og overføringer til andre22,6
- Avskrivninger14,6
- Sum driftsutgifter327,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 322,2 mill. kr i alt (111 102 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 589 kr
106,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende34,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon32,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering22,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.8,4
- Institusjonslokaler3,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 236 kr
61,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole47,1
- Skolelokaler6,8
- Voksenopplæring3,4
- Skolefritidstilbud3,0
- Skoleskyss1,3
Barnehage10 131 kr
29,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage21,8
- Barnehagelokaler og skyss4,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage3,0
Vann, avløp og renovasjon9 354 kr
27,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall11,7
- Produksjon av vann5,4
- Avløpsrensing4,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,4
- Distribusjon av vann1,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter7 458 kr
21,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon20,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,0
- Årets premieavvik−2,8
- Premiefond−2,4
- Administrasjonslokaler1,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,0
- Pensjon0,1
- Diverse fellesutgifter0,1
Sosiale tjenester og NAV4 359 kr
12,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid5,2
- Ytelse til livsopphold2,9
- Introduksjonsordningen2,7
- Tilbud til personer med rusproblemer1,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,3
Næring og landbruk4 071 kr
11,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,9
- Kommunal næringsvirksomhet1,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
Kultur, idrett og fritid3 694 kr
10,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler3,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,7
- Bibliotek1,6
- Kommunale kulturbygg1,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,8
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Kunstformidling0,1
- Muséer0,1
Barnevern2 477 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,5
- Barnevernstjeneste2,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,4
Kommunale boliger2 270 kr
6,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger6,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Plan, byggesak og miljø2 243 kr
6,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv2,6
- Kart og oppmåling1,3
- Rekreasjon i tettsted1,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,8
- Plansaksbehandling0,4
- Kulturminneforvaltning0,1
Brann og beredskap2 034 kr
5,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker3,0
- Forebygging av branner og andre ulykker2,9
Veier og samferdsel1 941 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,5
- Samferdsel og transporttiltak0,1
Politisk styring og kontroll1 753 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,7
- Kontroll og revisjon1,4
Kirke, livssyn og gravplasser1 431 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,8
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,3
Interkommunalt samarbeid og annet62 kr
0,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 12,7 mill. kr på investeringer (4 391 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr10,7
- Kjøp av aksjer og andeler0,8
- Utlån1,3
- Sum investeringsutgifter12,7
Betalt med
- Nye lån6,6
- Momskompensasjon0,7
- Tilskudd fra andre2,7
- Salg av eiendom og utstyr0,6
- Sum investeringsinntekter10,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 266,9 mill. kr (92 044 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 15,2 mill. kr (5 224 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy326,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån74,4
- Pensjonsmidler393,4
- Bankinnskudd33,8
- Fordringer og premieavvik38,2
- Sum eiendeler866,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)671,1
- Kortsiktig gjeld44,6
- Egenkapital150,4
- Sum gjeld og egenkapital866,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 471,9 | 159 492 | −4,0 |
| 2024 | 457,9 | 153 610 | −19,1 |
| 2023 | 416,8 | 139 928 | 6,9 |
| 2022 | 362,8 | 123 460 | 13,0 |
| 2021 | 348,5 | 120 641 | 4,6 |
| 2020 | 322,2 | 111 102 | 5,5 |
| 2019 | 318,3 | – | – |
| 2018 | 311,2 | – | – |
| 2017 | 297,6 | – | – |
| 2016 | 275,9 | – | – |
| 2015 | 256,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 60,8 | 414,4 | 13,1 |
| 2024 | 35,8 | 367,6 | 17,1 |
| 2023 | 75,5 | 356,8 | 35,3 |
| 2022 | 40,5 | 277,9 | 29,3 |
| 2021 | 30,2 | 290,0 | 20,2 |
| 2020 | 10,7 | 266,9 | 15,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.