Regnskapet til Seljord kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 13,0 mill. kr (3,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten119,8
- Skatt på inntekt og formue94,7
- Eiendomsskatt6,8
- Andre skatter6,7
- Andre tilskudd fra staten17,9
- Tilskudd og overføringer fra andre56,6
- Brukerbetalinger12,7
- Salg og utleie61,3
- Sum driftsinntekter376,4
Utgifter
- Lønn188,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift41,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift67,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen31,0
- Tilskudd og overføringer til andre23,1
- Avskrivninger15,3
- Sum driftsutgifter366,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 362,8 mill. kr i alt (123 460 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg42 569 kr
125,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende39,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon36,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering27,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.10,5
- Institusjonslokaler6,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,1
- Annet forebyggende helsearbeid0,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring26 083 kr
76,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole54,6
- Skolelokaler11,0
- Voksenopplæring5,8
- Skolefritidstilbud3,6
- Skoleskyss1,7
Vann, avløp og renovasjon10 965 kr
32,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall14,1
- Produksjon av vann6,3
- Avløpsrensing4,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,9
- Distribusjon av vann2,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,7
Barnehage10 934 kr
32,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage25,3
- Barnehagelokaler og skyss4,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage2,9
Sosiale tjenester og NAV5 879 kr
17,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,1
- Introduksjonsordningen4,8
- Ytelse til livsopphold4,0
- Kvalifiseringsordningen1,0
- Tilbud til personer med rusproblemer0,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Kultur, idrett og fritid4 622 kr
13,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler4,2
- Bibliotek3,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,5
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,5
- Aktivitetstilbud barn og unge1,2
- Kommunale kulturbygg0,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,2
- Muséer0,1
- Kunstformidling0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 234 kr
12,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon20,6
- Premiefond−8,8
- Årets premieavvik−8,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,8
- Administrasjonslokaler1,4
- Diverse fellesutgifter0,2
- Pensjon0,1
Plan, byggesak og miljø3 077 kr
9,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv3,4
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,5
- Kart og oppmåling1,5
- Plansaksbehandling1,4
- Rekreasjon i tettsted1,3
- Kulturminneforvaltning0,0
Kommunale boliger2 767 kr
8,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger8,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Næring og landbruk2 463 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet3,1
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,0
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,2
Brann og beredskap2 319 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker3,9
- Forebygging av branner og andre ulykker2,9
Veier og samferdsel2 106 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier6,1
- Samferdsel og transporttiltak0,1
Barnevern2 039 kr
6,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,2
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,0
Politisk styring og kontroll1 523 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,5
- Kontroll og revisjon1,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 464 kr
4,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,3
- Gravplasser og krematorier0,0
Interkommunalt samarbeid og annet415 kr
1,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 45,9 mill. kr på investeringer (15 631 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr40,5
- Tilskudd til andres investeringer3,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Utlån1,5
- Sum investeringsutgifter45,9
Betalt med
- Nye lån3,8
- Momskompensasjon4,8
- Tilskudd fra andre3,8
- Salg av eiendom og utstyr0,2
- Tilbakebetalte utlån28,5
- Sum investeringsinntekter41,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 277,9 mill. kr (94 545 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 29,3 mill. kr (9 968 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy366,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån46,9
- Pensjonsmidler418,7
- Bankinnskudd37,3
- Fordringer og premieavvik80,6
- Sum eiendeler950,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)697,8
- Kortsiktig gjeld68,9
- Egenkapital183,6
- Sum gjeld og egenkapital950,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 471,9 | 159 492 | −4,0 |
| 2024 | 457,9 | 153 610 | −19,1 |
| 2023 | 416,8 | 139 928 | 6,9 |
| 2022 | 362,8 | 123 460 | 13,0 |
| 2021 | 348,5 | 120 641 | 4,6 |
| 2020 | 322,2 | 111 102 | 5,5 |
| 2019 | 318,3 | – | – |
| 2018 | 311,2 | – | – |
| 2017 | 297,6 | – | – |
| 2016 | 275,9 | – | – |
| 2015 | 256,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 60,8 | 414,4 | 13,1 |
| 2024 | 35,8 | 367,6 | 17,1 |
| 2023 | 75,5 | 356,8 | 35,3 |
| 2022 | 40,5 | 277,9 | 29,3 |
| 2021 | 30,2 | 290,0 | 20,2 |
| 2020 | 10,7 | 266,9 | 15,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.