Regnskapet til Seljord kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 6,9 mill. kr (1,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten124,9
- Skatt på inntekt og formue95,5
- Eiendomsskatt10,4
- Andre skatter6,5
- Andre tilskudd fra staten29,2
- Tilskudd og overføringer fra andre71,0
- Brukerbetalinger12,1
- Salg og utleie69,7
- Sum driftsinntekter419,4
Utgifter
- Lønn213,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift44,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift81,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen36,0
- Tilskudd og overføringer til andre30,4
- Avskrivninger16,0
- Sum driftsutgifter422,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 416,8 mill. kr i alt (139 928 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg50 676 kr
151,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende48,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon40,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering36,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.9,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,8
- Institusjonslokaler5,6
- Annet forebyggende helsearbeid4,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring28 421 kr
84,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole60,6
- Skolelokaler10,3
- Voksenopplæring7,8
- Skolefritidstilbud4,6
- Skoleskyss1,4
Barnehage11 623 kr
34,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage27,8
- Barnehagelokaler og skyss3,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage3,1
Vann, avløp og renovasjon11 069 kr
33,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall14,9
- Produksjon av vann6,1
- Avløpsrensing4,8
- Distribusjon av vann2,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,6
Sosiale tjenester og NAV9 528 kr
28,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen9,2
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid9,1
- Ytelse til livsopphold6,5
- Kvalifiseringsordningen1,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,6
- Tilbud til personer med rusproblemer0,5
Kultur, idrett og fritid5 006 kr
14,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler4,7
- Bibliotek3,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,0
- Aktivitetstilbud barn og unge0,9
- Kommunale kulturbygg0,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,7
- Kunstformidling0,5
- Muséer0,1
Kommunale boliger3 859 kr
11,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger11,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Næring og landbruk3 398 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,9
- Kommunal næringsvirksomhet2,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,1
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,2
Plan, byggesak og miljø3 333 kr
9,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv4,6
- Rekreasjon i tettsted1,8
- Kart og oppmåling1,5
- Plansaksbehandling1,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,9
Veier og samferdsel3 194 kr
9,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier9,4
- Samferdsel og transporttiltak0,1
Brann og beredskap2 424 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,1
- Forebygging av branner og andre ulykker3,1
Barnevern2 417 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,7
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,3
Politisk styring og kontroll1 833 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,4
- Kontroll og revisjon1,1
Kirke, livssyn og gravplasser1 510 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,4
- Gravplasser og krematorier1,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 357 kr
4,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−29,1
- Administrasjon25,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik6,4
- Premiefond−2,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,5
- Administrasjonslokaler1,4
- Diverse fellesutgifter0,2
- Pensjon0,1
Interkommunalt samarbeid og annet280 kr
0,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 92,0 mill. kr på investeringer (30 892 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr75,5
- Tilskudd til andres investeringer0,1
- Kjøp av aksjer og andeler8,2
- Utlån8,2
- Sum investeringsutgifter92,0
Betalt med
- Nye lån67,8
- Momskompensasjon13,3
- Tilskudd fra andre3,1
- Salg av eiendom og utstyr0,3
- Sum investeringsinntekter84,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 356,8 mill. kr (119 772 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 35,3 mill. kr (11 866 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy422,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån63,2
- Pensjonsmidler457,6
- Bankinnskudd53,0
- Fordringer og premieavvik91,1
- Sum eiendeler1 087,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)802,0
- Kortsiktig gjeld71,6
- Egenkapital214,2
- Sum gjeld og egenkapital1 087,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 471,9 | 159 492 | −4,0 |
| 2024 | 457,9 | 153 610 | −19,1 |
| 2023 | 416,8 | 139 928 | 6,9 |
| 2022 | 362,8 | 123 460 | 13,0 |
| 2021 | 348,5 | 120 641 | 4,6 |
| 2020 | 322,2 | 111 102 | 5,5 |
| 2019 | 318,3 | – | – |
| 2018 | 311,2 | – | – |
| 2017 | 297,6 | – | – |
| 2016 | 275,9 | – | – |
| 2015 | 256,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 60,8 | 414,4 | 13,1 |
| 2024 | 35,8 | 367,6 | 17,1 |
| 2023 | 75,5 | 356,8 | 35,3 |
| 2022 | 40,5 | 277,9 | 29,3 |
| 2021 | 30,2 | 290,0 | 20,2 |
| 2020 | 10,7 | 266,9 | 15,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.