Regnskapet til Sogndal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Sogndal kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 32,3 mill. kr (2,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten411,4
- Skatt på inntekt og formue318,1
- Eiendomsskatt62,3
- Andre skatter8,2
- Andre tilskudd fra staten81,7
- Tilskudd og overføringer fra andre211,1
- Brukerbetalinger40,5
- Salg og utleie114,0
- Sum driftsinntekter1 247,3
Utgifter
- Lønn659,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift151,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift131,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen155,4
- Tilskudd og overføringer til andre72,8
- Avskrivninger69,9
- Sum driftsutgifter1 240,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 1,2 mrd. kr i alt (101 271 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg38 502 kr
459,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende226,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon118,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering47,4
- Institusjonslokaler27,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.20,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste14,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,3
- Annet forebyggende helsearbeid2,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 003 kr
203,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole156,5
- Skolelokaler23,3
- Voksenopplæring11,5
- Skolefritidstilbud9,6
- Skoleskyss2,1
Barnehage11 326 kr
135,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage114,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage10,3
- Barnehagelokaler og skyss10,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 470 kr
77,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon72,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik14,3
- Årets premieavvik−13,1
- Premiefond−8,6
- Administrasjonslokaler5,2
- Diverse fellesutgifter4,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,4
- Pensjon0,4
Interkommunalt samarbeid og annet4 549 kr
54,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid48,8
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde5,5
Vann, avløp og renovasjon3 995 kr
47,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall17,0
- Distribusjon av vann10,5
- Produksjon av vann7,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann6,6
- Avløpsrensing3,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,5
Sosiale tjenester og NAV3 614 kr
43,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen16,1
- Ytelse til livsopphold11,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid10,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,3
- Tilbud til personer med rusproblemer1,8
- Kvalifiseringsordningen0,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Kultur, idrett og fritid2 480 kr
29,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler5,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg5,5
- Bibliotek4,6
- Kommunale kulturbygg4,0
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,7
- Aktivitetstilbud barn og unge2,1
- Muséer1,2
- Kunstformidling0,8
- Kino0,0
Veier og samferdsel2 399 kr
28,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier15,4
- Samferdsel og transporttiltak13,2
Næring og landbruk2 313 kr
27,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet8,3
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg8,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet7,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,5
Barnevern2 261 kr
27,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet16,8
- Barnevernstjeneste7,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,4
Kommunale boliger1 714 kr
20,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger19,9
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,5
Brann og beredskap1 634 kr
19,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker17,5
- Forebygging av branner og andre ulykker2,0
Plan, byggesak og miljø1 530 kr
18,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted7,2
- Plansaksbehandling3,8
- Kart og oppmåling3,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,0
- Naturforvaltning og friluftsliv0,7
- Kulturminneforvaltning0,1
Politisk styring og kontroll754 kr
9,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,8
- Kontroll og revisjon3,2
Kirke, livssyn og gravplasser728 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke7,6
- Gravplasser og krematorier0,6
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 178,7 mill. kr på investeringer (14 969 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr169,4
- Tilskudd til andres investeringer2,3
- Kjøp av aksjer og andeler3,5
- Utlån3,5
- Sum investeringsutgifter178,7
Betalt med
- Nye lån91,8
- Momskompensasjon20,0
- Tilskudd fra andre54,2
- Salg av eiendom og utstyr7,0
- Salg av aksjer og andeler0,2
- Tilbakebetalte utlån5,0
- Sum investeringsinntekter178,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 1,1 mrd. kr (93 363 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 121,1 mill. kr (10 141 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 926,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån201,7
- Pensjonsmidler1 286,5
- Bankinnskudd225,7
- Verdipapirer (kortsiktige)104,9
- Fordringer og premieavvik219,8
- Sum eiendeler3 965,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 432,8
- Kortsiktig gjeld151,0
- Egenkapital1 381,5
- Sum gjeld og egenkapital3 965,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 743,7 | 138 918 | −23,6 |
| 2024 | 1 620,0 | 129 641 | −19,3 |
| 2023 | 1 485,6 | 120 591 | 21,9 |
| 2022 | 1 396,7 | 114 505 | 3,9 |
| 2021 | 1 302,9 | 107 703 | 51,9 |
| 2020 | 1 209,0 | 101 271 | 32,3 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 198,8 | 1 540,1 | 126,0 |
| 2024 | 78,4 | 1 386,9 | 152,9 |
| 2023 | 102,0 | 1 272,4 | 164,9 |
| 2022 | 83,6 | 1 139,8 | 155,0 |
| 2021 | 88,0 | 1 125,8 | 156,6 |
| 2020 | 169,4 | 1 114,6 | 121,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.