Regnskapet til Sogndal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Sogndal kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 51,9 mill. kr (3,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten437,8
- Skatt på inntekt og formue358,5
- Eiendomsskatt72,7
- Andre skatter8,3
- Andre tilskudd fra staten84,8
- Tilskudd og overføringer fra andre221,4
- Brukerbetalinger46,4
- Salg og utleie134,1
- Sum driftsinntekter1 364,0
Utgifter
- Lønn698,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift162,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift162,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen163,3
- Tilskudd og overføringer til andre82,6
- Avskrivninger72,2
- Sum driftsutgifter1 341,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 1,3 mrd. kr i alt (107 703 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg43 083 kr
521,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende257,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon134,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering57,2
- Institusjonslokaler27,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.22,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste15,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,5
- Annet forebyggende helsearbeid2,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 344 kr
221,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole169,2
- Skolelokaler26,4
- Voksenopplæring11,8
- Skolefritidstilbud11,3
- Skoleskyss3,2
Barnehage12 400 kr
150,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage126,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage12,0
- Barnehagelokaler og skyss11,5
Interkommunalt samarbeid og annet4 645 kr
56,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid51,6
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde4,6
Vann, avløp og renovasjon4 133 kr
50,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall18,2
- Distribusjon av vann10,5
- Produksjon av vann7,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann6,1
- Avløpsrensing5,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,1
Næring og landbruk3 620 kr
43,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet21,1
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg10,4
- Kommunal næringsvirksomhet8,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,8
Sosiale tjenester og NAV3 399 kr
41,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid11,8
- Introduksjonsordningen11,4
- Ytelse til livsopphold9,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,7
- Tilbud til personer med rusproblemer2,5
- Kvalifiseringsordningen0,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 377 kr
40,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon81,1
- Årets premieavvik−44,5
- Premiefond−19,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik16,2
- Administrasjonslokaler5,4
- Diverse fellesutgifter1,4
- Pensjon0,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,0
Kultur, idrett og fritid2 941 kr
35,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler6,4
- Bibliotek5,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg5,0
- Kommunale kulturbygg4,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg4,4
- Aktivitetstilbud barn og unge3,1
- Kunstformidling2,2
- Kino2,0
- Muséer1,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,8
Veier og samferdsel2 589 kr
31,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier19,1
- Samferdsel og transporttiltak12,3
Plan, byggesak og miljø2 043 kr
24,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted8,1
- Plansaksbehandling6,4
- Kart og oppmåling4,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,2
- Naturforvaltning og friluftsliv1,1
- Kulturminneforvaltning0,4
Brann og beredskap1 951 kr
23,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker17,5
- Forebygging av branner og andre ulykker6,1
Kommunale boliger1 903 kr
23,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger22,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,6
Barnevern1 831 kr
22,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet12,6
- Barnevernstjeneste7,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,1
Politisk styring og kontroll732 kr
8,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,9
- Kontroll og revisjon3,0
Kirke, livssyn og gravplasser711 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke8,3
- Gravplasser og krematorier0,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 93,6 mill. kr på investeringer (7 736 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr88,0
- Tilskudd til andres investeringer3,1
- Kjøp av aksjer og andeler2,5
- Sum investeringsutgifter93,6
Betalt med
- Nye lån69,0
- Momskompensasjon11,8
- Tilskudd fra andre5,7
- Salg av eiendom og utstyr2,2
- Tilbakebetalte utlån0,7
- Sum investeringsinntekter89,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 1,1 mrd. kr (93 063 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 156,6 mill. kr (12 945 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 941,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån220,5
- Pensjonsmidler1 298,8
- Bankinnskudd249,5
- Verdipapirer (kortsiktige)109,6
- Fordringer og premieavvik247,6
- Sum eiendeler4 067,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 406,3
- Kortsiktig gjeld192,1
- Egenkapital1 469,1
- Sum gjeld og egenkapital4 067,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 743,7 | 138 918 | −23,6 |
| 2024 | 1 620,0 | 129 641 | −19,3 |
| 2023 | 1 485,6 | 120 591 | 21,9 |
| 2022 | 1 396,7 | 114 505 | 3,9 |
| 2021 | 1 302,9 | 107 703 | 51,9 |
| 2020 | 1 209,0 | 101 271 | 32,3 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 198,8 | 1 540,1 | 126,0 |
| 2024 | 78,4 | 1 386,9 | 152,9 |
| 2023 | 102,0 | 1 272,4 | 164,9 |
| 2022 | 83,6 | 1 139,8 | 155,0 |
| 2021 | 88,0 | 1 125,8 | 156,6 |
| 2020 | 169,4 | 1 114,6 | 121,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.