Regnskapet til Sogndal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Sogndal kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 21,9 mill. kr (1,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten487,5
- Skatt på inntekt og formue388,2
- Eiendomsskatt78,9
- Andre skatter9,2
- Andre tilskudd fra staten107,7
- Tilskudd og overføringer fra andre242,0
- Brukerbetalinger48,3
- Salg og utleie164,4
- Sum driftsinntekter1 526,2
Utgifter
- Lønn802,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift185,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift209,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen165,4
- Tilskudd og overføringer til andre94,7
- Avskrivninger75,5
- Sum driftsutgifter1 533,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 1,5 mrd. kr i alt (120 591 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg49 009 kr
603,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende314,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon157,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering58,1
- Institusjonslokaler28,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.20,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste18,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud3,9
- Annet forebyggende helsearbeid2,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 113 kr
260,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole201,5
- Skolelokaler26,8
- Skolefritidstilbud14,7
- Voksenopplæring14,6
- Skoleskyss2,4
Barnehage14 398 kr
177,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage156,7
- Barnehagelokaler og skyss12,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage8,7
Vann, avløp og renovasjon4 718 kr
58,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall22,3
- Distribusjon av vann10,3
- Produksjon av vann8,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann7,3
- Avløpsrensing6,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,7
Sosiale tjenester og NAV4 703 kr
57,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen21,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid15,5
- Ytelse til livsopphold14,5
- Tilbud til personer med rusproblemer3,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,2
- Kvalifiseringsordningen0,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.−0,5
Interkommunalt samarbeid og annet4 330 kr
53,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid51,8
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,6
Kultur, idrett og fritid3 645 kr
44,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler7,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg6,7
- Kommunale kulturbygg6,4
- Bibliotek6,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,9
- Kino4,6
- Kunstformidling2,6
- Aktivitetstilbud barn og unge2,5
- Muséer2,0
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,8
Veier og samferdsel3 344 kr
41,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier26,1
- Samferdsel og transporttiltak15,1
Næring og landbruk3 065 kr
37,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg14,1
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet10,5
- Kommunal næringsvirksomhet10,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,1
Plan, byggesak og miljø2 450 kr
30,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling9,3
- Rekreasjon i tettsted8,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering6,3
- Kart og oppmåling3,5
- Naturforvaltning og friluftsliv2,6
- Kulturminneforvaltning0,1
Brann og beredskap2 279 kr
28,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker19,9
- Forebygging av branner og andre ulykker8,1
Kommunale boliger2 255 kr
27,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger26,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 165 kr
26,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon96,2
- Årets premieavvik−86,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik20,4
- Premiefond−19,2
- Administrasjonslokaler5,2
- Pensjon4,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,6
- Diverse fellesutgifter3,1
Barnevern1 578 kr
19,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste8,5
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet6,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet4,6
Politisk styring og kontroll790 kr
9,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,5
- Kontroll og revisjon3,2
Kirke, livssyn og gravplasser748 kr
9,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke9,0
- Gravplasser og krematorier0,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 115,3 mill. kr på investeringer (9 361 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr102,0
- Tilskudd til andres investeringer1,5
- Kjøp av aksjer og andeler11,8
- Sum investeringsutgifter115,3
Betalt med
- Nye lån81,8
- Momskompensasjon10,9
- Tilskudd fra andre8,3
- Salg av eiendom og utstyr1,3
- Tilbakebetalte utlån1,2
- Sum investeringsinntekter103,5
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 1,3 mrd. kr (103 288 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 164,9 mill. kr (13 387 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 979,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån338,9
- Pensjonsmidler1 494,3
- Bankinnskudd199,6
- Verdipapirer (kortsiktige)118,4
- Fordringer og premieavvik287,6
- Sum eiendeler4 418,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 725,8
- Kortsiktig gjeld210,0
- Egenkapital1 482,2
- Sum gjeld og egenkapital4 418,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 743,7 | 138 918 | −23,6 |
| 2024 | 1 620,0 | 129 641 | −19,3 |
| 2023 | 1 485,6 | 120 591 | 21,9 |
| 2022 | 1 396,7 | 114 505 | 3,9 |
| 2021 | 1 302,9 | 107 703 | 51,9 |
| 2020 | 1 209,0 | 101 271 | 32,3 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 198,8 | 1 540,1 | 126,0 |
| 2024 | 78,4 | 1 386,9 | 152,9 |
| 2023 | 102,0 | 1 272,4 | 164,9 |
| 2022 | 83,6 | 1 139,8 | 155,0 |
| 2021 | 88,0 | 1 125,8 | 156,6 |
| 2020 | 169,4 | 1 114,6 | 121,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.