Regnskapet til Sula kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 18,8 mill. kr (2,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten344,6
- Skatt på inntekt og formue304,0
- Eiendomsskatt10,1
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten18,2
- Tilskudd og overføringer fra andre104,2
- Brukerbetalinger30,2
- Salg og utleie82,7
- Sum driftsinntekter894,0
Utgifter
- Lønn422,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift104,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift109,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen133,9
- Tilskudd og overføringer til andre40,6
- Avskrivninger48,1
- Sum driftsutgifter859,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 815,7 mill. kr i alt (84 653 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg33 029 kr
318,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende205,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon38,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.32,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering29,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste10,9
- Institusjonslokaler1,1
- Annet forebyggende helsearbeid0,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 050 kr
173,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole140,5
- Skolelokaler16,3
- Skolefritidstilbud11,7
- Voksenopplæring3,5
- Skoleskyss2,0
Barnehage12 890 kr
124,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage107,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage12,2
- Barnehagelokaler og skyss4,3
Vann, avløp og renovasjon4 575 kr
44,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann15,3
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall11,8
- Distribusjon av vann9,2
- Produksjon av vann4,7
- Avløpsrensing2,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,7
Barnevern2 538 kr
24,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet12,8
- Barnevernstjeneste9,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 499 kr
24,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon40,7
- Årets premieavvik−34,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik12,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen5,3
- Administrasjonslokaler1,4
- Premiefond−1,1
- Pensjon0,2
- Diverse fellesutgifter0,1
Sosiale tjenester og NAV2 162 kr
20,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen7,4
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid5,7
- Ytelse til livsopphold3,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,3
- Tilbud til personer med rusproblemer0,7
- Kvalifiseringsordningen0,7
Kommunale boliger1 869 kr
18,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger18,0
Kultur, idrett og fritid1 711 kr
16,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler4,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,7
- Bibliotek2,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,8
- Aktivitetstilbud barn og unge1,4
- Kommunale kulturbygg1,1
- Kunstformidling0,1
- Kino0,1
- Muséer0,0
Plan, byggesak og miljø1 490 kr
14,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling4,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,0
- Kart og oppmåling3,0
- Rekreasjon i tettsted2,3
- Naturforvaltning og friluftsliv1,0
Veier og samferdsel1 290 kr
12,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier12,4
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Brann og beredskap996 kr
9,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker8,2
- Forebygging av branner og andre ulykker1,4
Politisk styring og kontroll688 kr
6,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,3
- Kontroll og revisjon1,3
Kirke, livssyn og gravplasser576 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,8
- Gravplasser og krematorier0,7
Næring og landbruk194 kr
1,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,4
- Kommunal næringsvirksomhet0,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,2
Interkommunalt samarbeid og annet96 kr
0,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,9
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 192,6 mill. kr på investeringer (19 987 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr190,7
- Tilskudd til andres investeringer0,5
- Kjøp av aksjer og andeler1,4
- Sum investeringsutgifter192,6
Betalt med
- Nye lån152,2
- Momskompensasjon32,6
- Tilskudd fra andre0,6
- Salg av eiendom og utstyr0,0
- Tilbakebetalte utlån0,9
- Sum investeringsinntekter186,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 1,3 mrd. kr (131 054 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 145,4 mill. kr (15 089 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 458,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån83,3
- Pensjonsmidler806,9
- Bankinnskudd195,5
- Verdipapirer (kortsiktige)111,9
- Fordringer og premieavvik174,5
- Sum eiendeler2 830,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 051,7
- Kortsiktig gjeld150,9
- Egenkapital628,1
- Sum gjeld og egenkapital2 830,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 005,6 | 102 634 | −10,3 |
| 2024 | 976,4 | 100 046 | −42,3 |
| 2023 | 899,7 | 92 564 | −13,6 |
| 2022 | 815,7 | 84 653 | 18,8 |
| 2021 | 784,9 | 82 216 | 32,1 |
| 2020 | 752,3 | 79 959 | −3,8 |
| 2019 | 718,5 | – | – |
| 2018 | 684,3 | – | – |
| 2017 | 644,9 | – | – |
| 2016 | 599,7 | – | – |
| 2015 | 565,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 101,8 | 1 393,6 | 66,3 |
| 2024 | 74,7 | 1 330,0 | 82,2 |
| 2023 | 100,1 | 1 254,3 | 131,8 |
| 2022 | 190,7 | 1 262,8 | 145,4 |
| 2021 | 183,3 | 1 199,9 | 125,2 |
| 2020 | 47,5 | 1 081,3 | 99,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.