Regnskapet til Sula kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −42,3 mill. kr (−4,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten395,1
- Skatt på inntekt og formue301,8
- Eiendomsskatt11,6
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten27,5
- Tilskudd og overføringer fra andre125,8
- Brukerbetalinger32,6
- Salg og utleie105,6
- Sum driftsinntekter1 000,0
Utgifter
- Lønn506,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift135,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift124,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen151,0
- Tilskudd og overføringer til andre55,1
- Avskrivninger57,3
- Sum driftsutgifter1 028,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 976,4 mill. kr i alt (100 046 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg38 278 kr
373,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger178,1
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer71,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon41,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering33,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.30,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste12,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud3,2
- Institusjonslokaler1,2
- Annet forebyggende helsearbeid1,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 690 kr
211,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole161,6
- Skolelokaler23,9
- Skolefritidstilbud20,3
- Voksenopplæring3,4
- Skoleskyss2,5
Barnehage14 168 kr
138,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage120,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage13,3
- Barnehagelokaler og skyss4,5
Vann, avløp og renovasjon5 203 kr
50,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall14,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann13,5
- Produksjon av vann9,1
- Distribusjon av vann8,9
- Avløpsrensing3,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 101 kr
40,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon49,0
- Årets premieavvik−33,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik25,2
- Premiefond−8,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen5,5
- Administrasjonslokaler1,6
- Diverse fellesutgifter0,5
- Pensjon0,3
Sosiale tjenester og NAV3 350 kr
32,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen14,4
- Ytelse til livsopphold8,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,5
- Tilbud til personer med rusproblemer0,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,4
- Kvalifiseringsordningen0,1
Barnevern2 915 kr
28,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet16,5
- Barnevernstjeneste10,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,0
Kommunale boliger2 211 kr
21,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger21,6
Kultur, idrett og fritid1 882 kr
18,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler5,7
- Bibliotek2,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,3
- Kommunale kulturbygg2,1
- Aktivitetstilbud barn og unge1,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,0
- Kunstformidling0,1
- Muséer0,0
Veier og samferdsel1 606 kr
15,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier11,8
- Samferdsel og transporttiltak3,9
Plan, byggesak og miljø1 604 kr
15,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering6,2
- Kart og oppmåling3,1
- Rekreasjon i tettsted2,7
- Plansaksbehandling2,2
- Naturforvaltning og friluftsliv1,5
Brann og beredskap1 291 kr
12,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker11,1
- Forebygging av branner og andre ulykker1,5
Kirke, livssyn og gravplasser735 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,9
- Gravplasser og krematorier1,3
Politisk styring og kontroll716 kr
7,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,7
- Kontroll og revisjon1,3
Næring og landbruk263 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,4
Interkommunalt samarbeid og annet33 kr
0,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 78,0 mill. kr på investeringer (7 994 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr74,7
- Tilskudd til andres investeringer0,3
- Kjøp av aksjer og andeler1,7
- Utlån1,3
- Sum investeringsutgifter78,0
Betalt med
- Nye lån64,9
- Momskompensasjon5,8
- Tilskudd fra andre4,3
- Salg av eiendom og utstyr0,1
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter75,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 1,3 mrd. kr (136 284 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 82,2 mill. kr (8 426 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 516,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån100,4
- Pensjonsmidler980,6
- Bankinnskudd92,4
- Verdipapirer (kortsiktige)132,6
- Fordringer og premieavvik223,0
- Sum eiendeler3 045,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 258,1
- Kortsiktig gjeld159,4
- Egenkapital627,5
- Sum gjeld og egenkapital3 045,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 005,6 | 102 634 | −10,3 |
| 2024 | 976,4 | 100 046 | −42,3 |
| 2023 | 899,7 | 92 564 | −13,6 |
| 2022 | 815,7 | 84 653 | 18,8 |
| 2021 | 784,9 | 82 216 | 32,1 |
| 2020 | 752,3 | 79 959 | −3,8 |
| 2019 | 718,5 | – | – |
| 2018 | 684,3 | – | – |
| 2017 | 644,9 | – | – |
| 2016 | 599,7 | – | – |
| 2015 | 565,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 101,8 | 1 393,6 | 66,3 |
| 2024 | 74,7 | 1 330,0 | 82,2 |
| 2023 | 100,1 | 1 254,3 | 131,8 |
| 2022 | 190,7 | 1 262,8 | 145,4 |
| 2021 | 183,3 | 1 199,9 | 125,2 |
| 2020 | 47,5 | 1 081,3 | 99,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.