Regnskapet til Sula kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −13,6 mill. kr (−1,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten382,0
- Skatt på inntekt og formue283,3
- Eiendomsskatt10,7
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten25,7
- Tilskudd og overføringer fra andre120,9
- Brukerbetalinger31,0
- Salg og utleie90,2
- Sum driftsinntekter943,8
Utgifter
- Lønn468,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift114,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift121,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen142,3
- Tilskudd og overføringer til andre46,1
- Avskrivninger55,8
- Sum driftsutgifter948,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 899,7 mill. kr i alt (92 564 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg37 620 kr
365,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende256,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.31,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon31,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering29,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste12,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud3,1
- Institusjonslokaler1,1
- Annet forebyggende helsearbeid1,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 563 kr
199,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole154,9
- Skolelokaler22,7
- Skolefritidstilbud16,4
- Voksenopplæring3,6
- Skoleskyss2,3
Barnehage14 261 kr
138,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage120,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage13,5
- Barnehagelokaler og skyss4,5
Vann, avløp og renovasjon5 009 kr
48,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann15,8
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall14,0
- Distribusjon av vann9,2
- Produksjon av vann6,4
- Avløpsrensing2,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,6
Sosiale tjenester og NAV3 147 kr
30,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen14,0
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid7,2
- Ytelse til livsopphold6,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,4
- Tilbud til personer med rusproblemer0,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,2
- Kvalifiseringsordningen0,2
Barnevern2 554 kr
24,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet12,4
- Barnevernstjeneste11,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,4
Kommunale boliger2 201 kr
21,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger21,4
Kultur, idrett og fritid1 875 kr
18,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler5,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,6
- Bibliotek2,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,5
- Aktivitetstilbud barn og unge1,8
- Kommunale kulturbygg1,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,2
- Kunstformidling0,1
- Muséer0,0
Plan, byggesak og miljø1 552 kr
15,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering5,0
- Kart og oppmåling3,2
- Rekreasjon i tettsted3,1
- Plansaksbehandling2,2
- Naturforvaltning og friluftsliv1,5
Veier og samferdsel1 200 kr
11,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier11,7
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Brann og beredskap1 143 kr
11,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker9,7
- Forebygging av branner og andre ulykker1,4
Politisk styring og kontroll832 kr
8,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,8
- Kontroll og revisjon1,3
Kirke, livssyn og gravplasser767 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,0
- Gravplasser og krematorier1,5
Næring og landbruk98 kr
1,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet0,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,2
Interkommunalt samarbeid og annet75 kr
0,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−333 kr
−3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−71,3
- Administrasjon43,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik16,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen6,5
- Administrasjonslokaler1,6
- Diverse fellesutgifter0,3
- Pensjon0,2
- Premiefond−0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 101,7 mill. kr på investeringer (10 467 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr100,1
- Kjøp av aksjer og andeler1,6
- Sum investeringsutgifter101,7
Betalt med
- Nye lån67,2
- Momskompensasjon9,2
- Tilskudd fra andre20,1
- Salg av eiendom og utstyr3,7
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter100,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 1,3 mrd. kr (129 040 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 131,8 mill. kr (13 559 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 498,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån79,2
- Pensjonsmidler900,9
- Bankinnskudd85,9
- Verdipapirer (kortsiktige)126,9
- Fordringer og premieavvik225,8
- Sum eiendeler2 917,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 094,1
- Kortsiktig gjeld144,8
- Egenkapital678,5
- Sum gjeld og egenkapital2 917,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 005,6 | 102 634 | −10,3 |
| 2024 | 976,4 | 100 046 | −42,3 |
| 2023 | 899,7 | 92 564 | −13,6 |
| 2022 | 815,7 | 84 653 | 18,8 |
| 2021 | 784,9 | 82 216 | 32,1 |
| 2020 | 752,3 | 79 959 | −3,8 |
| 2019 | 718,5 | – | – |
| 2018 | 684,3 | – | – |
| 2017 | 644,9 | – | – |
| 2016 | 599,7 | – | – |
| 2015 | 565,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 101,8 | 1 393,6 | 66,3 |
| 2024 | 74,7 | 1 330,0 | 82,2 |
| 2023 | 100,1 | 1 254,3 | 131,8 |
| 2022 | 190,7 | 1 262,8 | 145,4 |
| 2021 | 183,3 | 1 199,9 | 125,2 |
| 2020 | 47,5 | 1 081,3 | 99,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.