Regnskapet til Dovre kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 17,8 mill. kr (6,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten121,7
- Skatt på inntekt og formue65,5
- Eiendomsskatt4,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten1,5
- Tilskudd og overføringer fra andre45,0
- Brukerbetalinger10,6
- Salg og utleie29,7
- Sum driftsinntekter278,1
Utgifter
- Lønn150,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift26,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift40,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen20,2
- Tilskudd og overføringer til andre17,0
- Avskrivninger14,6
- Sum driftsutgifter269,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 258,6 mill. kr i alt (103 513 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg40 193 kr
100,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon43,0
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende26,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering17,3
- Institusjonslokaler5,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.1,6
- Annet forebyggende helsearbeid0,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 149 kr
42,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole35,4
- Skolelokaler3,8
- Skolefritidstilbud2,0
- Skoleskyss1,2
- Voksenopplæring0,4
Barnehage8 570 kr
21,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage18,0
- Barnehagelokaler og skyss2,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,2
Vann, avløp og renovasjon7 578 kr
18,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsrensing5,6
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall5,2
- Produksjon av vann3,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,0
- Distribusjon av vann1,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,6
Næring og landbruk4 508 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,5
- Kommunal næringsvirksomhet0,6
Brann og beredskap3 762 kr
9,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker7,1
- Forebygging av branner og andre ulykker2,3
Sosiale tjenester og NAV3 619 kr
9,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,6
- Ytelse til livsopphold1,1
- Kvalifiseringsordningen0,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
- Introduksjonsordningen0,0
Kultur, idrett og fritid3 506 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler2,7
- Bibliotek2,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,0
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,9
- Aktivitetstilbud barn og unge0,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,7
- Kommunale kulturbygg0,2
- Kino0,2
- Muséer0,2
Interkommunalt samarbeid og annet3 023 kr
7,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde7,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 400 kr
6,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon14,3
- Årets premieavvik−11,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,2
- Premiefond−2,7
- Administrasjonslokaler1,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,7
- Diverse fellesutgifter0,1
- Pensjon0,0
Barnevern2 301 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,6
- Barnevernstjeneste2,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,1
Veier og samferdsel1 534 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,8
Plan, byggesak og miljø1 491 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling1,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,1
- Plansaksbehandling0,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,5
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Kulturminneforvaltning0,1
Kirke, livssyn og gravplasser1 401 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,5
Kommunale boliger1 281 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,7
Politisk styring og kontroll1 196 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,3
- Kontroll og revisjon0,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 29,1 mill. kr på investeringer (11 633 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr23,9
- Tilskudd til andres investeringer1,3
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Avdrag på lån3,2
- Sum investeringsutgifter29,1
Betalt med
- Nye lån14,4
- Momskompensasjon3,6
- Tilskudd fra andre5,3
- Tilbakebetalte utlån0,4
- Sum investeringsinntekter23,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 208,1 mill. kr (83 302 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 32,2 mill. kr (12 871 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy283,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån62,2
- Pensjonsmidler325,6
- Bankinnskudd23,3
- Fordringer og premieavvik45,1
- Sum eiendeler740,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)531,3
- Kortsiktig gjeld37,6
- Egenkapital171,2
- Sum gjeld og egenkapital740,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 385,0 | 152 577 | 27,5 |
| 2024 | 357,4 | 142 053 | 13,5 |
| 2023 | 327,1 | 130 681 | 18,0 |
| 2022 | 271,7 | 110 188 | 23,0 |
| 2021 | 258,6 | 103 513 | 17,8 |
| 2020 | 251,6 | 100 167 | 13,0 |
| 2019 | 262,7 | – | – |
| 2018 | 267,2 | – | – |
| 2017 | 258,7 | – | – |
| 2016 | 251,1 | – | – |
| 2015 | 236,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 56,8 | 318,7 | 106,0 |
| 2024 | 40,7 | 261,9 | 82,4 |
| 2023 | 40,6 | 240,5 | 71,3 |
| 2022 | 11,4 | 225,9 | 55,8 |
| 2021 | 23,9 | 208,1 | 32,2 |
| 2020 | 9,5 | 218,1 | 12,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.