Regnskapet til Dovre kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 23,0 mill. kr (7,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten125,7
- Skatt på inntekt og formue69,6
- Eiendomsskatt4,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten1,4
- Tilskudd og overføringer fra andre46,1
- Brukerbetalinger11,2
- Salg og utleie32,5
- Sum driftsinntekter290,6
Utgifter
- Lønn153,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift25,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift46,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen23,0
- Tilskudd og overføringer til andre19,4
- Avskrivninger14,9
- Sum driftsutgifter282,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 271,7 mill. kr i alt (110 188 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg40 005 kr
98,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon44,5
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende20,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering18,9
- Institusjonslokaler6,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.1,6
- Annet forebyggende helsearbeid0,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 173 kr
42,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole34,5
- Skolelokaler4,5
- Skolefritidstilbud2,0
- Skoleskyss1,3
- Voksenopplæring0,1
Barnehage9 571 kr
23,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage20,2
- Barnehagelokaler og skyss2,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,2
Vann, avløp og renovasjon7 707 kr
19,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsrensing6,0
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall4,5
- Produksjon av vann4,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,1
- Distribusjon av vann1,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,6
Næring og landbruk5 477 kr
13,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,6
- Kommunal næringsvirksomhet2,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter5 464 kr
13,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon20,0
- Årets premieavvik−7,4
- Premiefond−7,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,7
- Administrasjonslokaler1,1
- Diverse fellesutgifter0,1
- Pensjon0,0
Brann og beredskap4 557 kr
11,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker9,0
- Forebygging av branner og andre ulykker2,3
Sosiale tjenester og NAV4 364 kr
10,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid5,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,3
- Ytelse til livsopphold1,3
- Introduksjonsordningen0,3
- Kvalifiseringsordningen0,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Kultur, idrett og fritid3 609 kr
8,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler2,7
- Bibliotek2,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,9
- Aktivitetstilbud barn og unge0,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,5
- Muséer0,2
- Kino0,2
- Kommunale kulturbygg0,1
Interkommunalt samarbeid og annet2 489 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde6,1
Barnevern2 198 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,8
- Barnevernstjeneste2,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,6
Plan, byggesak og miljø1 768 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,5
- Kart og oppmåling1,2
- Plansaksbehandling0,8
- Naturforvaltning og friluftsliv0,5
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Kulturminneforvaltning0,1
Veier og samferdsel1 757 kr
4,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier4,3
Kirke, livssyn og gravplasser1 466 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,6
Kommunale boliger1 386 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,6
Politisk styring og kontroll1 198 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,2
- Kontroll og revisjon0,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 12,8 mill. kr på investeringer (5 193 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr11,4
- Tilskudd til andres investeringer0,8
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Sum investeringsutgifter12,8
Betalt med
- Nye lån29,5
- Momskompensasjon0,8
- Tilbakebetalte utlån1,6
- Sum investeringsinntekter31,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 225,9 mill. kr (91 616 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 55,8 mill. kr (22 637 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy280,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån64,6
- Pensjonsmidler351,7
- Bankinnskudd59,7
- Fordringer og premieavvik50,7
- Sum eiendeler807,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)575,6
- Kortsiktig gjeld40,5
- Egenkapital190,8
- Sum gjeld og egenkapital807,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 385,0 | 152 577 | 27,5 |
| 2024 | 357,4 | 142 053 | 13,5 |
| 2023 | 327,1 | 130 681 | 18,0 |
| 2022 | 271,7 | 110 188 | 23,0 |
| 2021 | 258,6 | 103 513 | 17,8 |
| 2020 | 251,6 | 100 167 | 13,0 |
| 2019 | 262,7 | – | – |
| 2018 | 267,2 | – | – |
| 2017 | 258,7 | – | – |
| 2016 | 251,1 | – | – |
| 2015 | 236,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 56,8 | 318,7 | 106,0 |
| 2024 | 40,7 | 261,9 | 82,4 |
| 2023 | 40,6 | 240,5 | 71,3 |
| 2022 | 11,4 | 225,9 | 55,8 |
| 2021 | 23,9 | 208,1 | 32,2 |
| 2020 | 9,5 | 218,1 | 12,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.