Regnskapet til Dovre kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 13,5 mill. kr (3,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten138,6
- Skatt på inntekt og formue73,3
- Eiendomsskatt4,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten36,4
- Tilskudd og overføringer fra andre67,9
- Brukerbetalinger14,3
- Salg og utleie41,3
- Sum driftsinntekter375,9
Utgifter
- Lønn204,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift36,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift56,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen30,6
- Tilskudd og overføringer til andre22,9
- Avskrivninger17,4
- Sum driftsutgifter368,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 357,4 mill. kr i alt (142 053 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg47 295 kr
119,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon47,2
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer27,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering23,3
- Institusjonslokaler8,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.4,8
- Annet forebyggende helsearbeid1,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 260 kr
48,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole37,9
- Skolelokaler5,1
- Voksenopplæring2,1
- Skolefritidstilbud1,9
- Skoleskyss1,5
Sosiale tjenester og NAV11 415 kr
28,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid15,6
- Introduksjonsordningen5,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,5
- Ytelse til livsopphold3,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
- Kvalifiseringsordningen0,1
Vann, avløp og renovasjon10 482 kr
26,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall9,6
- Avløpsrensing6,9
- Produksjon av vann4,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,6
- Distribusjon av vann2,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,7
Interkommunalt samarbeid og annet9 756 kr
24,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde24,5
Barnehage9 663 kr
24,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage20,8
- Barnehagelokaler og skyss2,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 430 kr
16,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon22,7
- Premiefond−12,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik7,7
- Årets premieavvik−5,4
- Administrasjonslokaler1,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,1
- Diverse fellesutgifter0,3
- Pensjon0,1
Næring og landbruk4 893 kr
12,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet8,6
- Kommunal næringsvirksomhet2,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,2
Brann og beredskap4 496 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker8,7
- Forebygging av branner og andre ulykker2,6
Barnevern4 338 kr
10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet6,4
- Barnevernstjeneste2,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,7
Kultur, idrett og fritid4 183 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler3,7
- Bibliotek2,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,1
- Aktivitetstilbud barn og unge0,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,6
- Muséer0,2
- Kino0,2
- Kommunale kulturbygg0,1
Veier og samferdsel2 666 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier6,7
Plan, byggesak og miljø2 170 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,0
- Kart og oppmåling1,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,2
- Naturforvaltning og friluftsliv0,8
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Kulturminneforvaltning0,0
Kommunale boliger2 079 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,6
Kirke, livssyn og gravplasser1 582 kr
4,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,0
Politisk styring og kontroll1 347 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,4
- Kontroll og revisjon1,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 42,8 mill. kr på investeringer (17 013 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr40,7
- Tilskudd til andres investeringer0,9
- Kjøp av aksjer og andeler1,2
- Sum investeringsutgifter42,8
Betalt med
- Nye lån19,9
- Momskompensasjon7,6
- Tilskudd fra andre1,1
- Salg av eiendom og utstyr0,0
- Tilbakebetalte utlån0,3
- Sum investeringsinntekter29,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 261,9 mill. kr (104 113 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 82,4 mill. kr (32 746 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy335,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån72,4
- Pensjonsmidler411,0
- Bankinnskudd93,9
- Fordringer og premieavvik57,1
- Sum eiendeler970,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)669,9
- Kortsiktig gjeld52,4
- Egenkapital247,9
- Sum gjeld og egenkapital970,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 385,0 | 152 577 | 27,5 |
| 2024 | 357,4 | 142 053 | 13,5 |
| 2023 | 327,1 | 130 681 | 18,0 |
| 2022 | 271,7 | 110 188 | 23,0 |
| 2021 | 258,6 | 103 513 | 17,8 |
| 2020 | 251,6 | 100 167 | 13,0 |
| 2019 | 262,7 | – | – |
| 2018 | 267,2 | – | – |
| 2017 | 258,7 | – | – |
| 2016 | 251,1 | – | – |
| 2015 | 236,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 56,8 | 318,7 | 106,0 |
| 2024 | 40,7 | 261,9 | 82,4 |
| 2023 | 40,6 | 240,5 | 71,3 |
| 2022 | 11,4 | 225,9 | 55,8 |
| 2021 | 23,9 | 208,1 | 32,2 |
| 2020 | 9,5 | 218,1 | 12,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.