Regnskapet til Dovre kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 18,0 mill. kr (5,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten125,9
- Skatt på inntekt og formue68,2
- Eiendomsskatt4,1
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten25,7
- Tilskudd og overføringer fra andre71,8
- Brukerbetalinger11,7
- Salg og utleie36,5
- Sum driftsinntekter343,8
Utgifter
- Lønn188,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift32,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift53,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen26,3
- Tilskudd og overføringer til andre21,2
- Avskrivninger16,9
- Sum driftsutgifter338,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 327,1 mill. kr i alt (130 681 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg44 974 kr
112,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon47,5
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende25,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering20,5
- Institusjonslokaler7,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.3,6
- Annet forebyggende helsearbeid2,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 459 kr
48,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole38,2
- Skolelokaler5,4
- Skolefritidstilbud2,2
- Voksenopplæring1,5
- Skoleskyss1,4
Vann, avløp og renovasjon10 724 kr
26,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall8,8
- Avløpsrensing7,0
- Produksjon av vann4,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,9
- Distribusjon av vann2,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,5
Interkommunalt samarbeid og annet10 547 kr
26,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde26,4
Barnehage10 024 kr
25,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage21,7
- Barnehagelokaler og skyss2,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,7
Sosiale tjenester og NAV9 167 kr
22,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid12,8
- Introduksjonsordningen4,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,6
- Ytelse til livsopphold1,7
- Kvalifiseringsordningen0,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Brann og beredskap4 851 kr
12,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker9,4
- Forebygging av branner og andre ulykker2,7
Næring og landbruk4 469 kr
11,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet7,6
- Kommunal næringsvirksomhet2,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,4
Kultur, idrett og fritid3 749 kr
9,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler3,1
- Bibliotek2,5
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,0
- Aktivitetstilbud barn og unge0,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,6
- Muséer0,2
- Kommunale kulturbygg0,1
- Kino0,0
Barnevern3 493 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet5,1
- Barnevernstjeneste3,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,5
Plan, byggesak og miljø2 219 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling1,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,4
- Kart og oppmåling1,3
- Naturforvaltning og friluftsliv1,0
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Kulturminneforvaltning0,1
Veier og samferdsel2 147 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,4
Kirke, livssyn og gravplasser1 518 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,8
Politisk styring og kontroll1 435 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,5
- Kontroll og revisjon1,1
Kommunale boliger1 403 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter503 kr
1,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−22,1
- Administrasjon19,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,7
- Premiefond−5,5
- Administrasjonslokaler1,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,0
- Diverse fellesutgifter0,5
- Pensjon0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 47,5 mill. kr på investeringer (18 971 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr40,6
- Tilskudd til andres investeringer6,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Sum investeringsutgifter47,5
Betalt med
- Nye lån24,1
- Momskompensasjon7,6
- Tilskudd fra andre15,6
- Tilbakebetalte utlån1,1
- Sum investeringsinntekter48,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 240,5 mill. kr (96 068 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 71,3 mill. kr (28 499 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy312,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån65,5
- Pensjonsmidler380,8
- Bankinnskudd75,1
- Fordringer og premieavvik65,8
- Sum eiendeler900,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)609,2
- Kortsiktig gjeld50,4
- Egenkapital240,5
- Sum gjeld og egenkapital900,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 385,0 | 152 577 | 27,5 |
| 2024 | 357,4 | 142 053 | 13,5 |
| 2023 | 327,1 | 130 681 | 18,0 |
| 2022 | 271,7 | 110 188 | 23,0 |
| 2021 | 258,6 | 103 513 | 17,8 |
| 2020 | 251,6 | 100 167 | 13,0 |
| 2019 | 262,7 | – | – |
| 2018 | 267,2 | – | – |
| 2017 | 258,7 | – | – |
| 2016 | 251,1 | – | – |
| 2015 | 236,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 56,8 | 318,7 | 106,0 |
| 2024 | 40,7 | 261,9 | 82,4 |
| 2023 | 40,6 | 240,5 | 71,3 |
| 2022 | 11,4 | 225,9 | 55,8 |
| 2021 | 23,9 | 208,1 | 32,2 |
| 2020 | 9,5 | 218,1 | 12,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.