Regnskapet til Gjesdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 83,6 mill. kr (7,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten386,2
- Skatt på inntekt og formue371,6
- Eiendomsskatt18,8
- Andre skatter1,1
- Andre tilskudd fra staten31,5
- Tilskudd og overføringer fra andre156,8
- Brukerbetalinger32,1
- Salg og utleie79,9
- Sum driftsinntekter1 078,1
Utgifter
- Lønn532,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift124,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift99,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen141,1
- Tilskudd og overføringer til andre64,4
- Avskrivninger55,2
- Sum driftsutgifter1 017,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 972,7 mill. kr i alt (80 180 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg24 501 kr
297,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende165,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon76,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering27,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste12,4
- Annet forebyggende helsearbeid7,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.4,4
- Institusjonslokaler4,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 722 kr
227,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole183,3
- Skolelokaler30,4
- Skolefritidstilbud7,1
- Voksenopplæring4,6
- Skoleskyss1,7
Barnehage13 858 kr
168,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage138,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage15,1
- Barnehagelokaler og skyss14,5
Vann, avløp og renovasjon4 078 kr
49,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall16,4
- Distribusjon av vann11,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann10,5
- Avløpsrensing7,2
- Produksjon av vann3,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,2
Sosiale tjenester og NAV3 700 kr
44,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid15,6
- Ytelse til livsopphold14,9
- Introduksjonsordningen5,8
- Tilbud til personer med rusproblemer3,8
- Kvalifiseringsordningen3,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,4
Kultur, idrett og fritid3 315 kr
40,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg11,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg8,5
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,5
- Kulturskoler5,1
- Aktivitetstilbud barn og unge4,8
- Bibliotek3,4
- Muséer0,7
- Kunstformidling0,5
Barnevern2 826 kr
34,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste15,5
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet14,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet4,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 831 kr
22,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon40,0
- Årets premieavvik−17,0
- Premiefond−11,5
- Diverse fellesutgifter4,5
- Administrasjonslokaler3,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,0
Plan, byggesak og miljø1 472 kr
17,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted7,0
- Kart og oppmåling3,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,8
- Plansaksbehandling2,6
- Naturforvaltning og friluftsliv1,7
- Kulturminneforvaltning0,3
Kommunale boliger1 220 kr
14,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger14,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,8
Brann og beredskap1 177 kr
14,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker13,7
- Forebygging av branner og andre ulykker0,6
Veier og samferdsel1 095 kr
13,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier13,3
Næring og landbruk1 051 kr
12,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,6
- Kommunal næringsvirksomhet2,2
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg1,8
Kirke, livssyn og gravplasser774 kr
9,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke8,5
- Gravplasser og krematorier1,2
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn−0,3
Politisk styring og kontroll485 kr
5,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,6
- Kontroll og revisjon1,2
Interkommunalt samarbeid og annet74 kr
0,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,9
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 97,9 mill. kr på investeringer (8 071 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr83,0
- Tilskudd til andres investeringer13,4
- Kjøp av aksjer og andeler1,5
- Sum investeringsutgifter97,9
Betalt med
- Nye lån39,1
- Momskompensasjon9,7
- Tilskudd fra andre19,7
- Salg av eiendom og utstyr28,5
- Tilbakebetalte utlån0,9
- Sum investeringsinntekter97,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 1,1 mrd. kr (89 453 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 174,8 mill. kr (14 410 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 467,5
- Aksjer, obligasjoner og utlån236,3
- Pensjonsmidler912,9
- Bankinnskudd223,1
- Verdipapirer (kortsiktige)87,1
- Fordringer og premieavvik120,1
- Sum eiendeler3 047,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 971,7
- Kortsiktig gjeld148,3
- Egenkapital927,0
- Sum gjeld og egenkapital3 047,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 335,2 | 105 010 | 59,2 |
| 2024 | 1 289,9 | 102 897 | −0,2 |
| 2023 | 1 204,6 | 97 447 | 11,5 |
| 2022 | 1 101,2 | 89 510 | 41,1 |
| 2021 | 972,7 | 80 180 | 83,6 |
| 2020 | 937,2 | 77 683 | 15,1 |
| 2019 | 910,9 | – | – |
| 2018 | 852,6 | – | – |
| 2017 | 835,0 | – | – |
| 2016 | 797,6 | – | – |
| 2015 | 748,8 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 260,8 | 1 356,0 | 175,8 |
| 2024 | 208,3 | 1 256,0 | 153,1 |
| 2023 | 176,5 | 1 175,2 | 166,3 |
| 2022 | 136,8 | 1 072,3 | 163,5 |
| 2021 | 83,0 | 1 085,1 | 174,8 |
| 2020 | 113,9 | 1 034,2 | 95,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.