Regnskapet til Gjesdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 11,5 mill. kr (0,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten444,3
- Skatt på inntekt og formue396,7
- Eiendomsskatt21,9
- Andre skatter2,1
- Andre tilskudd fra staten68,8
- Tilskudd og overføringer fra andre185,0
- Brukerbetalinger30,1
- Salg og utleie100,3
- Sum driftsinntekter1 249,1
Utgifter
- Lønn651,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift158,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift135,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen172,4
- Tilskudd og overføringer til andre82,8
- Avskrivninger63,0
- Sum driftsutgifter1 263,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 1,2 mrd. kr i alt (97 447 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg32 963 kr
407,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende220,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon106,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering38,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste18,3
- Annet forebyggende helsearbeid11,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.6,9
- Institusjonslokaler5,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 579 kr
279,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole224,5
- Skolelokaler35,0
- Skolefritidstilbud10,0
- Voksenopplæring7,8
- Skoleskyss1,8
Barnehage15 528 kr
192,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage151,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage25,2
- Barnehagelokaler og skyss14,9
Sosiale tjenester og NAV5 575 kr
68,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold24,4
- Introduksjonsordningen19,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid16,2
- Tilbud til personer med rusproblemer4,0
- Kvalifiseringsordningen3,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,3
Vann, avløp og renovasjon4 319 kr
53,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall17,1
- Distribusjon av vann16,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann14,8
- Avløpsrensing4,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,2
- Produksjon av vann−0,4
Kultur, idrett og fritid3 643 kr
45,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg13,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg10,4
- Kulturskoler6,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,5
- Aktivitetstilbud barn og unge4,4
- Bibliotek3,8
- Muséer0,8
- Kunstformidling0,6
Barnevern3 377 kr
41,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet17,6
- Barnevernstjeneste16,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet8,1
Kommunale boliger2 388 kr
29,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger28,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,4
Plan, byggesak og miljø1 616 kr
20,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted6,1
- Kart og oppmåling4,2
- Plansaksbehandling3,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,3
- Naturforvaltning og friluftsliv2,6
- Kulturminneforvaltning0,3
Veier og samferdsel1 315 kr
16,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier16,3
Brann og beredskap982 kr
12,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker9,9
- Forebygging av branner og andre ulykker2,2
Kirke, livssyn og gravplasser904 kr
11,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke10,0
- Gravplasser og krematorier1,2
Næring og landbruk855 kr
10,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg3,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,8
- Kommunal næringsvirksomhet2,4
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,3
Politisk styring og kontroll612 kr
7,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,2
- Kontroll og revisjon1,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter599 kr
7,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon53,8
- Premiefond−33,4
- Årets premieavvik−28,7
- Administrasjonslokaler6,2
- Diverse fellesutgifter5,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,7
Interkommunalt samarbeid og annet193 kr
2,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde2,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 183,7 mill. kr på investeringer (14 859 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr176,5
- Tilskudd til andres investeringer1,7
- Kjøp av aksjer og andeler1,8
- Utlån3,7
- Sum investeringsutgifter183,7
Betalt med
- Nye lån64,0
- Momskompensasjon26,6
- Tilskudd fra andre21,4
- Salg av eiendom og utstyr61,5
- Tilbakebetalte utlån2,4
- Sum investeringsinntekter176,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 1,2 mrd. kr (95 063 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 166,3 mill. kr (13 453 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 616,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån338,8
- Pensjonsmidler1 063,6
- Bankinnskudd250,5
- Verdipapirer (kortsiktige)74,0
- Fordringer og premieavvik198,2
- Sum eiendeler3 541,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 211,2
- Kortsiktig gjeld245,1
- Egenkapital1 085,5
- Sum gjeld og egenkapital3 541,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 335,2 | 105 010 | 59,2 |
| 2024 | 1 289,9 | 102 897 | −0,2 |
| 2023 | 1 204,6 | 97 447 | 11,5 |
| 2022 | 1 101,2 | 89 510 | 41,1 |
| 2021 | 972,7 | 80 180 | 83,6 |
| 2020 | 937,2 | 77 683 | 15,1 |
| 2019 | 910,9 | – | – |
| 2018 | 852,6 | – | – |
| 2017 | 835,0 | – | – |
| 2016 | 797,6 | – | – |
| 2015 | 748,8 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 260,8 | 1 356,0 | 175,8 |
| 2024 | 208,3 | 1 256,0 | 153,1 |
| 2023 | 176,5 | 1 175,2 | 166,3 |
| 2022 | 136,8 | 1 072,3 | 163,5 |
| 2021 | 83,0 | 1 085,1 | 174,8 |
| 2020 | 113,9 | 1 034,2 | 95,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.