Regnskapet til Kautokeino kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 8,6 mill. kr (2,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten198,1
- Skatt på inntekt og formue67,0
- Eiendomsskatt4,5
- Andre skatter2,3
- Andre tilskudd fra staten9,9
- Tilskudd og overføringer fra andre74,3
- Brukerbetalinger10,5
- Salg og utleie26,3
- Sum driftsinntekter392,8
Utgifter
- Lønn211,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift21,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift63,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen37,1
- Tilskudd og overføringer til andre28,8
- Avskrivninger13,3
- Sum driftsutgifter374,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 349,8 mill. kr i alt (122 850 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg52 859 kr
150,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende79,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon34,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering25,6
- Institusjonslokaler6,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.1,9
- Annet forebyggende helsearbeid0,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 588 kr
64,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole52,0
- Skolelokaler11,5
- Skolefritidstilbud0,9
- Skoleskyss−0,2
- Voksenopplæring0,0
Barnehage10 689 kr
30,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage27,4
- Barnehagelokaler og skyss1,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter9 069 kr
25,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon28,8
- Årets premieavvik−17,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik8,2
- Administrasjonslokaler2,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,2
- Diverse fellesutgifter1,4
- Pensjon0,1
- Premiefond0,1
Vann, avløp og renovasjon5 826 kr
16,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall5,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,5
- Distribusjon av vann2,6
- Avløpsrensing1,9
- Produksjon av vann1,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,2
Sosiale tjenester og NAV3 682 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,6
- Ytelse til livsopphold3,1
- Kvalifiseringsordningen1,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,3
- Introduksjonsordningen0,2
Barnevern3 175 kr
9,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste5,8
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,2
Kultur, idrett og fritid3 067 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,7
- Kommunale kulturbygg1,6
- Bibliotek1,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,2
- Aktivitetstilbud barn og unge0,8
- Kulturskoler0,6
- Muséer0,3
Næring og landbruk2 628 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,2
- Kommunal næringsvirksomhet0,0
Veier og samferdsel2 131 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,8
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Brann og beredskap1 824 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,5
- Forebygging av branner og andre ulykker0,7
Plan, byggesak og miljø1 799 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv2,3
- Plansaksbehandling1,3
- Kart og oppmåling0,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,6
Politisk styring og kontroll1 675 kr
4,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,5
- Kontroll og revisjon2,3
Kirke, livssyn og gravplasser1 068 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,0
Kommunale boliger578 kr
1,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger1,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Interkommunalt samarbeid og annet190 kr
0,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 150,9 mill. kr på investeringer (53 006 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr150,1
- Kjøp av aksjer og andeler0,8
- Sum investeringsutgifter150,9
Betalt med
- Nye lån116,1
- Momskompensasjon28,9
- Tilskudd fra andre7,6
- Salg av eiendom og utstyr0,6
- Sum investeringsinntekter153,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 544,2 mill. kr (191 136 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 88,4 mill. kr (31 037 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy525,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån51,0
- Pensjonsmidler483,2
- Bankinnskudd192,2
- Fordringer og premieavvik107,6
- Sum eiendeler1 359,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)988,2
- Kortsiktig gjeld58,9
- Egenkapital312,2
- Sum gjeld og egenkapital1 359,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 414,0 | 143 455 | −9,3 |
| 2024 | 397,6 | 139 394 | −31,8 |
| 2023 | 399,2 | 140 153 | – |
| 2022 | 349,8 | 122 850 | 8,6 |
| 2021 | 347,0 | 120 596 | 22,2 |
| 2020 | 322,4 | 110 395 | 22,2 |
| 2019 | 309,0 | – | – |
| 2018 | 302,3 | – | – |
| 2017 | 304,7 | – | – |
| 2016 | 269,4 | – | – |
| 2015 | 265,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 12,4 | 550,6 | 28,6 |
| 2024 | 20,3 | 545,3 | 33,3 |
| 2022 | 150,1 | 544,2 | 88,4 |
| 2021 | 177,7 | 406,6 | 73,1 |
| 2020 | 16,5 | 238,3 | 51,5 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.