Regnskapet til Kristiansund kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 41,9 mill. kr (1,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten717,5
- Skatt på inntekt og formue646,6
- Eiendomsskatt100,9
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten54,7
- Tilskudd og overføringer fra andre368,6
- Brukerbetalinger53,2
- Salg og utleie232,3
- Sum driftsinntekter2 173,7
Utgifter
- Lønn1 085,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift272,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift293,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen208,5
- Tilskudd og overføringer til andre121,7
- Avskrivninger145,5
- Sum driftsutgifter2 127,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 2,1 mrd. kr i alt (86 785 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg33 134 kr
798,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende386,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon237,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering60,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.43,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste28,0
- Institusjonslokaler23,1
- Annet forebyggende helsearbeid13,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud6,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring14 620 kr
352,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole263,5
- Skolelokaler58,4
- Voksenopplæring15,2
- Skolefritidstilbud13,1
- Skoleskyss2,1
Barnehage8 808 kr
212,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage173,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage23,6
- Barnehagelokaler og skyss15,5
Vann, avløp og renovasjon6 330 kr
152,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall56,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann41,3
- Distribusjon av vann34,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg8,3
- Avløpsrensing7,8
- Produksjon av vann4,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 853 kr
117,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon96,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik29,3
- Årets premieavvik−19,8
- Premiefond−13,1
- Administrasjonslokaler12,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen11,8
- Diverse fellesutgifter0,6
Kultur, idrett og fritid3 289 kr
79,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg26,7
- Kulturskoler12,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg10,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg8,6
- Bibliotek6,3
- Kommunale kulturbygg5,4
- Kunstformidling4,6
- Aktivitetstilbud barn og unge1,6
- Muséer1,5
- Kino1,4
Sosiale tjenester og NAV2 994 kr
72,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid32,3
- Ytelse til livsopphold19,1
- Introduksjonsordningen10,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,2
- Kvalifiseringsordningen3,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,2
- Tilbud til personer med rusproblemer0,1
Barnevern2 888 kr
69,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet31,4
- Barnevernstjeneste30,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet7,9
Interkommunalt samarbeid og annet2 007 kr
48,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid28,9
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde19,5
Kommunale boliger1 882 kr
45,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger45,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Veier og samferdsel1 761 kr
42,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier24,1
- Samferdsel og transporttiltak18,3
Brann og beredskap1 416 kr
34,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker27,8
- Forebygging av branner og andre ulykker6,3
Plan, byggesak og miljø1 371 kr
33,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering10,1
- Rekreasjon i tettsted9,7
- Plansaksbehandling6,9
- Kart og oppmåling4,2
- Kulturminneforvaltning1,4
- Naturforvaltning og friluftsliv0,8
Kirke, livssyn og gravplasser640 kr
15,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke14,2
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn1,1
- Gravplasser og krematorier0,2
Politisk styring og kontroll483 kr
11,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring9,4
- Kontroll og revisjon2,3
Næring og landbruk305 kr
7,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,7
- Kommunal næringsvirksomhet2,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 444,2 mill. kr på investeringer (18 434 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr291,4
- Tilskudd til andres investeringer1,8
- Kjøp av aksjer og andeler35,5
- Utlån93,1
- Avdrag på lån22,4
- Sum investeringsutgifter444,2
Betalt med
- Nye lån313,2
- Momskompensasjon34,6
- Tilskudd fra andre33,8
- Salg av eiendom og utstyr81,9
- Salg av aksjer og andeler15,4
- Tilbakebetalte utlån4,2
- Sum investeringsinntekter483,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 3,3 mrd. kr (135 885 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 43,2 mill. kr (1 791 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 657,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån880,9
- Pensjonsmidler2 494,3
- Bankinnskudd496,5
- Fordringer og premieavvik257,8
- Sum eiendeler7 787,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)5 908,7
- Kortsiktig gjeld561,7
- Egenkapital1 316,9
- Sum gjeld og egenkapital7 787,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 894,0 | 118 222 | 13,9 |
| 2024 | 2 808,1 | 114 254 | −61,7 |
| 2023 | 2 596,3 | 106 388 | −25,4 |
| 2022 | 2 360,1 | 97 688 | 0,1 |
| 2021 | 2 174,0 | 90 533 | 47,2 |
| 2020 | 2 091,4 | 86 785 | 41,9 |
| 2019 | 2 000,4 | – | – |
| 2018 | 1 986,6 | – | – |
| 2017 | 1 906,4 | – | – |
| 2016 | 1 786,9 | – | – |
| 2015 | 1 733,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 482,3 | 4 302,1 | 46,3 |
| 2024 | 526,4 | 4 030,1 | 54,2 |
| 2023 | 371,5 | 3 747,8 | 120,0 |
| 2022 | 450,4 | 3 613,4 | 142,4 |
| 2021 | 312,9 | 3 399,3 | 101,3 |
| 2020 | 291,4 | 3 274,7 | 43,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.