Regnskapet til Kristiansund kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −25,4 mill. kr (−1,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten802,8
- Skatt på inntekt og formue780,0
- Eiendomsskatt107,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten111,5
- Tilskudd og overføringer fra andre504,8
- Brukerbetalinger57,5
- Salg og utleie281,6
- Sum driftsinntekter2 645,9
Utgifter
- Lønn1 297,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift309,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift387,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen272,1
- Tilskudd og overføringer til andre192,1
- Avskrivninger186,7
- Sum driftsutgifter2 645,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 2,6 mrd. kr i alt (106 388 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg44 765 kr
1 092,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende552,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon315,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering106,8
- Institusjonslokaler38,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.35,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste33,5
- Annet forebyggende helsearbeid11,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud−0,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 894 kr
412,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole307,5
- Skolelokaler69,9
- Voksenopplæring16,9
- Skolefritidstilbud14,6
- Skoleskyss3,4
Barnehage9 891 kr
241,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage186,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage38,9
- Barnehagelokaler og skyss15,7
Vann, avløp og renovasjon7 239 kr
176,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall55,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann51,5
- Distribusjon av vann46,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg11,1
- Avløpsrensing8,4
- Produksjon av vann3,6
Kultur, idrett og fritid6 154 kr
150,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg56,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg32,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg15,4
- Kulturskoler14,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg10,3
- Bibliotek7,9
- Kunstformidling6,5
- Aktivitetstilbud barn og unge4,2
- Muséer2,2
- Kino1,2
Sosiale tjenester og NAV4 710 kr
114,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid58,1
- Ytelse til livsopphold30,5
- Introduksjonsordningen16,7
- Kvalifiseringsordningen6,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,4
- Tilbud til personer med rusproblemer0,0
Interkommunalt samarbeid og annet4 303 kr
105,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid83,3
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde21,7
Barnevern3 064 kr
74,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste40,2
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet30,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,9
Kommunale boliger2 430 kr
59,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger59,3
Veier og samferdsel2 236 kr
54,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier30,3
- Samferdsel og transporttiltak24,2
Brann og beredskap2 023 kr
49,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker39,2
- Forebygging av branner og andre ulykker10,1
Plan, byggesak og miljø1 555 kr
38,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering12,7
- Rekreasjon i tettsted10,8
- Plansaksbehandling6,9
- Kart og oppmåling4,5
- Naturforvaltning og friluftsliv2,2
- Kulturminneforvaltning0,8
Politisk styring og kontroll693 kr
16,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring14,8
- Kontroll og revisjon2,1
Kirke, livssyn og gravplasser653 kr
15,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke15,7
- Gravplasser og krematorier0,3
Næring og landbruk306 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,5
- Kommunal næringsvirksomhet3,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−530 kr
−12,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−188,0
- Administrasjon143,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik20,2
- Premiefond−16,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen15,6
- Administrasjonslokaler11,8
- Diverse fellesutgifter0,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 383,0 mill. kr på investeringer (15 693 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr371,5
- Tilskudd til andres investeringer2,0
- Kjøp av aksjer og andeler6,2
- Utlån1,5
- Avdrag på lån1,9
- Sum investeringsutgifter383,0
Betalt med
- Nye lån297,1
- Momskompensasjon48,4
- Tilskudd fra andre21,9
- Salg av eiendom og utstyr65,1
- Tilbakebetalte utlån1,9
- Sum investeringsinntekter434,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 3,7 mrd. kr (153 574 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 120,0 mill. kr (4 918 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 195,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån970,9
- Pensjonsmidler2 811,5
- Bankinnskudd543,0
- Fordringer og premieavvik501,5
- Sum eiendeler9 022,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 645,8
- Kortsiktig gjeld730,4
- Egenkapital1 646,6
- Sum gjeld og egenkapital9 022,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 894,0 | 118 222 | 13,9 |
| 2024 | 2 808,1 | 114 254 | −61,7 |
| 2023 | 2 596,3 | 106 388 | −25,4 |
| 2022 | 2 360,1 | 97 688 | 0,1 |
| 2021 | 2 174,0 | 90 533 | 47,2 |
| 2020 | 2 091,4 | 86 785 | 41,9 |
| 2019 | 2 000,4 | – | – |
| 2018 | 1 986,6 | – | – |
| 2017 | 1 906,4 | – | – |
| 2016 | 1 786,9 | – | – |
| 2015 | 1 733,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 482,3 | 4 302,1 | 46,3 |
| 2024 | 526,4 | 4 030,1 | 54,2 |
| 2023 | 371,5 | 3 747,8 | 120,0 |
| 2022 | 450,4 | 3 613,4 | 142,4 |
| 2021 | 312,9 | 3 399,3 | 101,3 |
| 2020 | 291,4 | 3 274,7 | 43,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.