Regnskapet til Kristiansund kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −61,7 mill. kr (−2,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten834,0
- Skatt på inntekt og formue812,2
- Eiendomsskatt118,7
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten172,3
- Tilskudd og overføringer fra andre520,0
- Brukerbetalinger68,0
- Salg og utleie327,5
- Sum driftsinntekter2 852,7
Utgifter
- Lønn1 378,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift354,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift429,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen290,0
- Tilskudd og overføringer til andre216,7
- Avskrivninger193,8
- Sum driftsutgifter2 863,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 2,8 mrd. kr i alt (114 254 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg45 257 kr
1 112,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger340,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon336,4
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer210,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering107,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.39,0
- Institusjonslokaler36,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste32,2
- Annet forebyggende helsearbeid10,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 307 kr
425,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole323,9
- Skolelokaler61,3
- Voksenopplæring20,3
- Skolefritidstilbud16,0
- Skoleskyss3,8
Barnehage9 972 kr
245,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage192,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage36,5
- Barnehagelokaler og skyss15,7
Vann, avløp og renovasjon7 496 kr
184,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall59,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann53,5
- Distribusjon av vann42,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg11,7
- Avløpsrensing10,6
- Produksjon av vann6,5
Kultur, idrett og fritid6 014 kr
147,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg50,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg31,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg17,7
- Kulturskoler13,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg10,8
- Bibliotek7,9
- Kunstformidling7,2
- Aktivitetstilbud barn og unge5,5
- Muséer2,2
- Kino1,3
Sosiale tjenester og NAV5 834 kr
143,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid61,5
- Ytelse til livsopphold46,8
- Introduksjonsordningen23,4
- Kvalifiseringsordningen6,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,7
- Tilbud til personer med rusproblemer0,0
Interkommunalt samarbeid og annet4 643 kr
114,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid90,2
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde24,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 416 kr
108,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon163,8
- Premiefond−69,5
- Årets premieavvik−60,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik45,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen15,6
- Administrasjonslokaler13,1
- Diverse fellesutgifter0,2
- Pensjon0,0
Barnevern3 094 kr
76,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste33,8
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet32,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet9,3
Kommunale boliger2 979 kr
73,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger73,2
Veier og samferdsel2 158 kr
53,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier26,6
- Samferdsel og transporttiltak26,4
Brann og beredskap1 697 kr
41,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker31,4
- Forebygging av branner og andre ulykker10,3
Plan, byggesak og miljø1 608 kr
39,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering13,8
- Rekreasjon i tettsted11,5
- Plansaksbehandling7,8
- Kart og oppmåling3,9
- Naturforvaltning og friluftsliv1,7
- Kulturminneforvaltning0,8
Kirke, livssyn og gravplasser813 kr
20,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke19,6
- Gravplasser og krematorier0,4
Politisk styring og kontroll642 kr
15,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring13,2
- Kontroll og revisjon2,6
Næring og landbruk325 kr
8,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,2
- Kommunal næringsvirksomhet1,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 557,8 mill. kr på investeringer (22 696 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr526,4
- Tilskudd til andres investeringer1,9
- Kjøp av aksjer og andeler21,1
- Utlån8,4
- Sum investeringsutgifter557,8
Betalt med
- Nye lån413,7
- Momskompensasjon81,6
- Tilskudd fra andre19,1
- Salg av eiendom og utstyr24,9
- Tilbakebetalte utlån1,9
- Sum investeringsinntekter541,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 4,0 mrd. kr (163 973 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 54,2 mill. kr (2 206 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 511,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån938,2
- Pensjonsmidler3 041,6
- Bankinnskudd488,6
- Fordringer og premieavvik528,9
- Sum eiendeler9 508,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)7 193,4
- Kortsiktig gjeld729,8
- Egenkapital1 585,1
- Sum gjeld og egenkapital9 508,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 894,0 | 118 222 | 13,9 |
| 2024 | 2 808,1 | 114 254 | −61,7 |
| 2023 | 2 596,3 | 106 388 | −25,4 |
| 2022 | 2 360,1 | 97 688 | 0,1 |
| 2021 | 2 174,0 | 90 533 | 47,2 |
| 2020 | 2 091,4 | 86 785 | 41,9 |
| 2019 | 2 000,4 | – | – |
| 2018 | 1 986,6 | – | – |
| 2017 | 1 906,4 | – | – |
| 2016 | 1 786,9 | – | – |
| 2015 | 1 733,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 482,3 | 4 302,1 | 46,3 |
| 2024 | 526,4 | 4 030,1 | 54,2 |
| 2023 | 371,5 | 3 747,8 | 120,0 |
| 2022 | 450,4 | 3 613,4 | 142,4 |
| 2021 | 312,9 | 3 399,3 | 101,3 |
| 2020 | 291,4 | 3 274,7 | 43,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.