Regnskapet til Kristiansund kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 47,2 mill. kr (2,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten731,1
- Skatt på inntekt og formue748,8
- Eiendomsskatt102,7
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten50,3
- Tilskudd og overføringer fra andre316,5
- Brukerbetalinger56,7
- Salg og utleie238,2
- Sum driftsinntekter2 244,4
Utgifter
- Lønn1 129,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift283,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift299,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen212,7
- Tilskudd og overføringer til andre125,9
- Avskrivninger160,1
- Sum driftsutgifter2 211,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 2,2 mrd. kr i alt (90 533 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 218 kr
869,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende422,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon250,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering71,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.37,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste32,4
- Institusjonslokaler29,1
- Annet forebyggende helsearbeid20,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud6,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 520 kr
396,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole309,3
- Skolelokaler56,5
- Voksenopplæring15,0
- Skolefritidstilbud12,9
- Skoleskyss3,1
Barnehage8 871 kr
213,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage170,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage27,9
- Barnehagelokaler og skyss14,8
Vann, avløp og renovasjon6 444 kr
154,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall48,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann46,9
- Distribusjon av vann39,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg8,1
- Avløpsrensing7,6
- Produksjon av vann3,8
Kultur, idrett og fritid3 679 kr
88,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg27,3
- Kulturskoler12,7
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg11,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg9,5
- Kommunale kulturbygg7,4
- Bibliotek6,7
- Aktivitetstilbud barn og unge5,5
- Kunstformidling5,2
- Muséer1,5
- Kino1,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 345 kr
80,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Premiefond−130,4
- Administrasjon126,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik32,0
- Årets premieavvik26,5
- Administrasjonslokaler16,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen8,1
- Diverse fellesutgifter1,5
Sosiale tjenester og NAV2 762 kr
66,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid29,9
- Ytelse til livsopphold18,0
- Introduksjonsordningen8,4
- Kvalifiseringsordningen4,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,5
- Tilbud til personer med rusproblemer0,0
Barnevern2 600 kr
62,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste33,4
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet25,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet4,1
Kommunale boliger2 119 kr
50,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger50,9
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Veier og samferdsel1 870 kr
44,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier26,2
- Samferdsel og transporttiltak18,7
Brann og beredskap1 522 kr
36,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker29,3
- Forebygging av branner og andre ulykker7,3
Interkommunalt samarbeid og annet1 328 kr
31,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid23,3
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde8,6
Plan, byggesak og miljø1 320 kr
31,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering9,6
- Rekreasjon i tettsted8,7
- Plansaksbehandling6,7
- Kart og oppmåling4,1
- Kulturminneforvaltning1,4
- Naturforvaltning og friluftsliv1,3
Næring og landbruk730 kr
17,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet15,5
- Kommunal næringsvirksomhet2,0
Kirke, livssyn og gravplasser611 kr
14,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke14,5
- Gravplasser og krematorier0,1
Politisk styring og kontroll594 kr
14,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring12,6
- Kontroll og revisjon1,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 355,5 mill. kr på investeringer (14 804 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr312,9
- Tilskudd til andres investeringer2,4
- Kjøp av aksjer og andeler5,4
- Avdrag på lån34,8
- Sum investeringsutgifter355,5
Betalt med
- Nye lån238,6
- Momskompensasjon32,5
- Tilskudd fra andre44,1
- Salg av eiendom og utstyr21,7
- Salg av aksjer og andeler0,2
- Tilbakebetalte utlån7,8
- Sum investeringsinntekter344,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 3,4 mrd. kr (141 559 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 101,3 mill. kr (4 218 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 808,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån885,3
- Pensjonsmidler2 424,7
- Bankinnskudd645,1
- Fordringer og premieavvik215,6
- Sum eiendeler7 979,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)5 977,6
- Kortsiktig gjeld563,9
- Egenkapital1 437,5
- Sum gjeld og egenkapital7 979,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 894,0 | 118 222 | 13,9 |
| 2024 | 2 808,1 | 114 254 | −61,7 |
| 2023 | 2 596,3 | 106 388 | −25,4 |
| 2022 | 2 360,1 | 97 688 | 0,1 |
| 2021 | 2 174,0 | 90 533 | 47,2 |
| 2020 | 2 091,4 | 86 785 | 41,9 |
| 2019 | 2 000,4 | – | – |
| 2018 | 1 986,6 | – | – |
| 2017 | 1 906,4 | – | – |
| 2016 | 1 786,9 | – | – |
| 2015 | 1 733,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 482,3 | 4 302,1 | 46,3 |
| 2024 | 526,4 | 4 030,1 | 54,2 |
| 2023 | 371,5 | 3 747,8 | 120,0 |
| 2022 | 450,4 | 3 613,4 | 142,4 |
| 2021 | 312,9 | 3 399,3 | 101,3 |
| 2020 | 291,4 | 3 274,7 | 43,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.