Regnskapet til Lavangen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −0,9 mill. kr (−0,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten75,2
- Skatt på inntekt og formue22,1
- Eiendomsskatt0,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten12,1
- Tilskudd og overføringer fra andre29,7
- Brukerbetalinger5,7
- Salg og utleie9,4
- Sum driftsinntekter155,0
Utgifter
- Lønn77,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift12,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift20,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen29,8
- Tilskudd og overføringer til andre9,1
- Avskrivninger8,1
- Sum driftsutgifter157,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 147,3 mill. kr i alt (144 370 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg49 798 kr
50,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon26,2
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende13,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering8,0
- Institusjonslokaler1,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste0,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,7
- Annet forebyggende helsearbeid0,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring28 233 kr
28,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole22,0
- Skolelokaler4,8
- Skolefritidstilbud1,3
- Skoleskyss0,5
- Voksenopplæring0,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter18 856 kr
19,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon15,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,2
- Administrasjonslokaler1,4
- Premiefond−1,1
- Årets premieavvik−0,6
- Diverse fellesutgifter0,1
- Pensjon0,0
Barnehage11 423 kr
11,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage10,6
- Barnehagelokaler og skyss1,0
Barnevern6 101 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet4,5
- Barnevernstjeneste1,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,1
Vann, avløp og renovasjon4 730 kr
4,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall2,4
- Distribusjon av vann1,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,6
- Produksjon av vann0,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,2
- Avløpsrensing0,1
Interkommunalt samarbeid og annet4 580 kr
4,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid4,7
Sosiale tjenester og NAV4 066 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,2
- Ytelse til livsopphold0,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,6
- Tilbud til personer med rusproblemer0,5
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
- Introduksjonsordningen0,0
Kultur, idrett og fritid3 375 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler1,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,7
- Bibliotek0,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,3
- Muséer0,1
- Aktivitetstilbud barn og unge0,1
Brann og beredskap2 463 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,3
- Forebygging av branner og andre ulykker0,2
Veier og samferdsel2 405 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,5
Politisk styring og kontroll2 374 kr
2,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring1,9
- Kontroll og revisjon0,6
Næring og landbruk2 000 kr
2,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,0
- Kommunal næringsvirksomhet0,0
Kommunale boliger1 913 kr
2,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,0
Plan, byggesak og miljø1 056 kr
1,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling0,5
- Plansaksbehandling0,5
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Kulturminneforvaltning0,0
Kirke, livssyn og gravplasser997 kr
1,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke1,0
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 17,7 mill. kr på investeringer (17 307 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr17,3
- Kjøp av aksjer og andeler0,4
- Sum investeringsutgifter17,7
Betalt med
- Nye lån10,8
- Momskompensasjon3,1
- Tilskudd fra andre1,3
- Tilbakebetalte utlån0,1
- Sum investeringsinntekter15,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 130,3 mill. kr (127 711 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 8,2 mill. kr (8 078 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy214,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån27,9
- Pensjonsmidler193,7
- Bankinnskudd28,1
- Fordringer og premieavvik26,8
- Sum eiendeler490,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)333,6
- Kortsiktig gjeld33,2
- Egenkapital123,7
- Sum gjeld og egenkapital490,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 182,8 | 182 433 | 9,8 |
| 2024 | 175,4 | 178 060 | 15,6 |
| 2023 | 166,3 | 168 640 | −1,1 |
| 2022 | 158,6 | 161 306 | 24,3 |
| 2021 | 151,8 | 156 463 | −0,7 |
| 2020 | 147,3 | 144 370 | −0,9 |
| 2019 | 142,4 | – | – |
| 2018 | 138,0 | – | – |
| 2017 | 137,6 | – | – |
| 2016 | 126,5 | – | – |
| 2015 | 116,4 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 17,8 | 180,1 | 51,0 |
| 2024 | 6,3 | 171,5 | 42,7 |
| 2023 | 12,5 | 177,6 | 31,8 |
| 2022 | 10,8 | 178,7 | 32,3 |
| 2021 | 26,4 | 155,1 | 7,4 |
| 2020 | 17,3 | 130,3 | 8,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.