Regnskapet til Lavangen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −1,1 mill. kr (−0,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten86,2
- Skatt på inntekt og formue21,9
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten17,1
- Tilskudd og overføringer fra andre33,8
- Brukerbetalinger5,4
- Salg og utleie11,8
- Sum driftsinntekter176,1
Utgifter
- Lønn87,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift13,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift23,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen32,4
- Tilskudd og overføringer til andre9,3
- Avskrivninger9,6
- Sum driftsutgifter175,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 166,3 mill. kr i alt (168 640 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg66 206 kr
65,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon32,6
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende18,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering9,1
- Institusjonslokaler2,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste0,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,8
- Annet forebyggende helsearbeid0,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring34 814 kr
34,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole26,1
- Skolelokaler6,1
- Skolefritidstilbud1,4
- Voksenopplæring0,7
- Skoleskyss0,1
Barnehage11 420 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage9,8
- Barnehagelokaler og skyss1,5
Sosiale tjenester og NAV8 512 kr
8,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,4
- Introduksjonsordningen2,7
- Ytelse til livsopphold0,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,6
- Tilbud til personer med rusproblemer0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter8 512 kr
8,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon18,5
- Årets premieavvik−14,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,3
- Administrasjonslokaler1,5
- Premiefond−1,3
- Diverse fellesutgifter0,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,1
- Pensjon0,0
Barnevern6 657 kr
6,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet4,1
- Barnevernstjeneste2,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,4
Interkommunalt samarbeid og annet5 443 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid5,4
Vann, avløp og renovasjon5 152 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,0
- Distribusjon av vann1,1
- Produksjon av vann0,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,2
- Avløpsrensing0,0
Kultur, idrett og fritid4 370 kr
4,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler2,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,5
- Bibliotek0,4
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Muséer0,1
Politisk styring og kontroll3 859 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,0
- Kontroll og revisjon0,8
Veier og samferdsel2 862 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,8
Kommunale boliger2 785 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,7
Brann og beredskap2 646 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,4
- Forebygging av branner og andre ulykker0,3
Næring og landbruk2 595 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,5
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 728 kr
1,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke1,7
Plan, byggesak og miljø1 077 kr
1,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling0,9
- Rekreasjon i tettsted0,1
- Naturforvaltning og friluftsliv0,1
- Kulturminneforvaltning0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 15,3 mill. kr på investeringer (15 554 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr12,5
- Kjøp av aksjer og andeler0,4
- Utlån2,4
- Sum investeringsutgifter15,3
Betalt med
- Nye lån10,0
- Momskompensasjon2,4
- Tilskudd fra andre4,9
- Salg av eiendom og utstyr0,3
- Tilbakebetalte utlån0,5
- Sum investeringsinntekter18,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 177,6 mill. kr (180 093 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 31,8 mill. kr (32 280 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy234,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån57,1
- Pensjonsmidler231,9
- Bankinnskudd22,1
- Fordringer og premieavvik52,0
- Sum eiendeler597,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)403,1
- Kortsiktig gjeld27,7
- Egenkapital166,4
- Sum gjeld og egenkapital597,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 182,8 | 182 433 | 9,8 |
| 2024 | 175,4 | 178 060 | 15,6 |
| 2023 | 166,3 | 168 640 | −1,1 |
| 2022 | 158,6 | 161 306 | 24,3 |
| 2021 | 151,8 | 156 463 | −0,7 |
| 2020 | 147,3 | 144 370 | −0,9 |
| 2019 | 142,4 | – | – |
| 2018 | 138,0 | – | – |
| 2017 | 137,6 | – | – |
| 2016 | 126,5 | – | – |
| 2015 | 116,4 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 17,8 | 180,1 | 51,0 |
| 2024 | 6,3 | 171,5 | 42,7 |
| 2023 | 12,5 | 177,6 | 31,8 |
| 2022 | 10,8 | 178,7 | 32,3 |
| 2021 | 26,4 | 155,1 | 7,4 |
| 2020 | 17,3 | 130,3 | 8,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.