Regnskapet til Lavangen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −0,7 mill. kr (−0,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten79,7
- Skatt på inntekt og formue22,8
- Eiendomsskatt0,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten10,0
- Tilskudd og overføringer fra andre27,0
- Brukerbetalinger5,6
- Salg og utleie9,7
- Sum driftsinntekter155,6
Utgifter
- Lønn81,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift12,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift21,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen25,4
- Tilskudd og overføringer til andre8,5
- Avskrivninger8,6
- Sum driftsutgifter157,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 151,8 mill. kr i alt (156 463 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg55 640 kr
54,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon26,5
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende15,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering8,4
- Institusjonslokaler1,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.1,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste0,6
- Annet forebyggende helsearbeid0,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring33 353 kr
32,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole24,8
- Skolelokaler5,5
- Skolefritidstilbud1,3
- Voksenopplæring0,5
- Skoleskyss0,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter13 082 kr
12,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon15,3
- Årets premieavvik−7,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,3
- Administrasjonslokaler1,6
- Premiefond−1,3
- Diverse fellesutgifter0,1
- Pensjon0,0
Barnehage11 771 kr
11,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage10,2
- Barnehagelokaler og skyss1,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,0
Barnevern6 092 kr
5,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet4,1
- Barnevernstjeneste1,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,2
Interkommunalt samarbeid og annet5 861 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid5,7
Vann, avløp og renovasjon5 287 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall2,5
- Distribusjon av vann1,5
- Produksjon av vann0,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,2
- Avløpsrensing0,0
Sosiale tjenester og NAV4 181 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid1,6
- Ytelse til livsopphold0,9
- Tilbud til personer med rusproblemer0,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
- Introduksjonsordningen0,0
Kultur, idrett og fritid4 039 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler2,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,8
- Bibliotek0,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,4
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Muséer0,1
Kommunale boliger3 881 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Næring og landbruk3 825 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,7
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,0
Brann og beredskap2 407 kr
2,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,1
- Forebygging av branner og andre ulykker0,2
Veier og samferdsel2 358 kr
2,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,3
Politisk styring og kontroll2 345 kr
2,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring1,8
- Kontroll og revisjon0,4
Plan, byggesak og miljø1 311 kr
1,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling0,6
- Plansaksbehandling0,4
- Naturforvaltning og friluftsliv0,2
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Kulturminneforvaltning0,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 029 kr
1,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke1,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 26,8 mill. kr på investeringer (27 624 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr26,4
- Kjøp av aksjer og andeler0,4
- Sum investeringsutgifter26,8
Betalt med
- Nye lån19,9
- Momskompensasjon4,9
- Tilskudd fra andre0,1
- Salg av eiendom og utstyr0,5
- Sum investeringsinntekter25,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 155,1 mill. kr (159 920 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 7,4 mill. kr (7 616 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy231,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån34,0
- Pensjonsmidler197,8
- Bankinnskudd26,0
- Fordringer og premieavvik29,5
- Sum eiendeler519,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)351,9
- Kortsiktig gjeld30,7
- Egenkapital136,7
- Sum gjeld og egenkapital519,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 182,8 | 182 433 | 9,8 |
| 2024 | 175,4 | 178 060 | 15,6 |
| 2023 | 166,3 | 168 640 | −1,1 |
| 2022 | 158,6 | 161 306 | 24,3 |
| 2021 | 151,8 | 156 463 | −0,7 |
| 2020 | 147,3 | 144 370 | −0,9 |
| 2019 | 142,4 | – | – |
| 2018 | 138,0 | – | – |
| 2017 | 137,6 | – | – |
| 2016 | 126,5 | – | – |
| 2015 | 116,4 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 17,8 | 180,1 | 51,0 |
| 2024 | 6,3 | 171,5 | 42,7 |
| 2023 | 12,5 | 177,6 | 31,8 |
| 2022 | 10,8 | 178,7 | 32,3 |
| 2021 | 26,4 | 155,1 | 7,4 |
| 2020 | 17,3 | 130,3 | 8,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.